Khung thuế của Bồ Đào Nha có thể làm cho hệ thống thuế của Bồ Đào Nha có vẻ phức tạp và áp đảo, đặc biệt là khi hiểu về khung thuế. Trong hướng dẫn toàn diện này, chúng tôi sẽ phân tích những điểm phức tạp của khung thuế Bồ Đào Nha và cung cấp cho bạn cách tiếp cận từng bước để thành thạo chúng vào năm 2023.
Hiểu các khung thuế khác nhau ở Bồ Đào Nha
Bồ Đào Nha vận hành theo hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là các cá nhân bị đánh thuế ở các mức khác nhau tùy thuộc vào mức thu nhập của họ. Thuế suất được chia thành nhiều khung, mỗi khung có thuế suất tương ứng riêng. Mục đích của các dấu ngoặc này là để đảm bảo rằng các cá nhân có thu nhập cao hơn đóng góp nhiều hơn vào doanh thu thuế của đất nước.
Khung thuế ở Bồ Đào Nha được chia thành bảy loại, từ 14.5% cho người có thu nhập thấp nhất đến 48% cho người có thu nhập cao nhất. Điều cần thiết là phải hiểu bạn rơi vào khung thuế nào, vì điều này sẽ xác định số tiền thuế thu nhập bạn phải trả.
Điều quan trọng cần lưu ý là Khu tự trị Madeira có khung thuế khác với lục địa Bồ Đào Nha.
Khung thuế ảnh hưởng như thế nào đến việc tính thuế thu nhập
Để tính thuế thu nhập của bạn ở Bồ Đào Nha, bạn cần xác định bạn thuộc khung thuế nào dựa trên thu nhập hàng năm của bạn. Khi bạn biết khung thuế của mình, bạn có thể áp dụng mức thuế tương ứng cho phần thu nhập của mình nằm trong khung đó.
Ví dụ: nếu bạn kiếm được €17,896, điều này có nghĩa là thu nhập chịu thuế sẽ phải được “chia” làm hai ở đây:
- Phần thứ nhất là phần khớp với toàn bộ một trong các dấu ngoặc, tức là giá trị lớn nhất của nó. Trong trường hợp này, nó thuộc khung thứ ba: 1 euro.
- Phần thứ 2 là phần thặng dư, do tổng giá trị thu nhập chịu thuế của bạn trừ đi giá trị của phần thứ nhất: 1 euro – 17,869 euro = 15,992 euro.
| Thu nhập chịu thuế (€) | Đại lục Bồ Đào Nha | |
| Tỷ lệ (%) | Phần được giảm (€) | |
| Lên đến 7.116 | 14,5 | – |
| + 7.116 đến 10.736 | 23 | 604,86 |
| + 10.736 đến 15.216 | 26,5 | 980,63 |
| + 15.216 đến 19.696 | 28,5 | 1.284,99 |
| + 19.696 đến 25.076 | 35 | 2.565,21 |
| + 25.076 đến 36.757 | 37 | 3.066,79 |
| + 36.757 đến 48.033 | 43,5 | 5.455,84 |
| + 48.033 đến 75.009 | 45 | 6.176,56 |
| hơn 75.009 | 48 | 8.426,51 |
Tính toán này đảm bảo rằng các cá nhân có thu nhập cao hơn phải trả phần trăm thu nhập cao hơn trong thuế.
Các cá nhân dưới Cư trú không thường xuyên (NHR) chương trình có thể hoặc không thể bị ảnh hưởng bởi các khung thuế nói trên.
Những thay đổi gần đây đối với khung thuế cho năm 2023
Hàng năm, chính phủ Bồ Đào Nha xem xét và điều chỉnh khung thuế để tính đến lạm phát và thay đổi kinh tế. Điều quan trọng là luôn cập nhật những thay đổi này để đảm bảo tính toán thuế chính xác.
Đối với năm 2023, chính phủ Bồ Đào Nha đã thực hiện một số thay đổi quan trọng đối với khung thuế. Ngưỡng thu nhập cho mỗi khung đã được điều chỉnh và thuế suất đã được sửa đổi một chút. Những thay đổi này nhằm mục đích tạo ra một hệ thống công bằng và cân bằng phản ánh các điều kiện kinh tế hiện tại.
Những quan niệm sai lầm phổ biến về khung thuế ở Bồ Đào Nha
Có một số quan niệm sai lầm phổ biến về khung thuế ở Bồ Đào Nha có thể dẫn đến nhầm lẫn và thông tin sai lệch. Một trong những quan niệm sai lầm phổ biến nhất là việc chuyển lên khung thuế cao hơn sẽ dẫn đến thu nhập tổng thể thấp hơn do thuế tăng. Tuy nhiên, điều này là không đúng sự thật.
Ở Bồ Đào Nha, chỉ phần thu nhập của bạn nằm trong một khung thuế cụ thể mới bị đánh thuế ở mức cụ thể đó. Chuyển lên khung thuế cao hơn không có nghĩa là toàn bộ thu nhập của bạn sẽ phải chịu mức thuế cao hơn. Hiểu khái niệm này sẽ giúp bạn đưa ra quyết định tài chính sáng suốt và tránh lo lắng không cần thiết về khung thuế.
Mẹo để điều hướng hệ thống thuế Bồ Đào Nha
Điều hướng hệ thống thuế của Bồ Đào Nha có thể gây khó khăn, đặc biệt nếu bạn không quen thuộc với các quy định và thủ tục của đất nước. Dưới đây là một số mẹo cần thiết để giúp bạn điều hướng hệ thống một cách hiệu quả:
- Lưu giữ hồ sơ chính xác: Lưu giữ hồ sơ chi tiết về thu nhập, chi phí và các khoản khấu trừ của bạn sẽ giúp bạn khai thuế dễ dàng hơn và đảm bảo bạn tận dụng mọi lợi ích về thuế hiện có.
- Tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp: Xem xét việc thuê một chuyên gia thuế người thông thạo luật thuế của Bồ Đào Nha. Họ có thể hướng dẫn bạn về những điểm phức tạp của hệ thống, giúp bạn tối ưu hóa việc lập kế hoạch thuế và đảm bảo tuân thủ tất cả các yêu cầu pháp lý.
- Luôn cập nhật về luật thuế: Luật và quy định về thuế có thể thay đổi thường xuyên. Cập nhật thông tin về bất kỳ thay đổi nào đối với luật thuế của Bồ Đào Nha để tránh bất ngờ và đảm bảo tính toán thuế chính xác.
- Lập kế hoạch trước: Tận dụng các chiến lược lập kế hoạch thuế để giảm thiểu trách nhiệm pháp lý về thuế của bạn. Bằng cách hiểu các khung thuế khác nhau và các khoản khấu trừ có sẵn, bạn có thể cấu trúc chiến lược tài chính của mình để tối ưu hóa tình trạng thuế của mình.
Nếu bạn thấy mình bị choáng ngợp hoặc không chắc chắn về cách xử lý các khoản thuế của mình, bạn nên cân nhắc việc thuê một chuyên gia thuế. Một chuyên gia thuế có trình độ có thể cung cấp lời khuyên chuyên môn, đảm bảo tuân thủ luật thuế của Bồ Đào Nha và giúp bạn tiết kiệm tối đa tiền thuế.
Khi chọn một chuyên gia về thuế, hãy tìm một người có kinh nghiệm về thuế của Bồ Đào Nha và sự hiểu biết sâu sắc về khung thuế của đất nước. Họ sẽ có thể hướng dẫn bạn trong suốt quá trình, trả lời các câu hỏi của bạn và giúp bạn đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt.
Kết luận: Nắm vững các khung thuế để có một tương lai tài chính thành công
Hiểu và nắm vững các khung thuế của Bồ Đào Nha là rất quan trọng để có một tương lai tài chính thành công ở Bồ Đào Nha. Bằng cách làm quen với các khung thuế khác nhau, chúng ảnh hưởng như thế nào thuế thu nhập tính toán và những thay đổi gần đây đối với hệ thống, bạn có thể tự tin điều hướng hệ thống thuế của Bồ Đào Nha.
Hãy nhớ xua tan những quan niệm sai lầm phổ biến về khung thuế và tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp khi cần thiết. Bằng cách làm theo các mẹo được cung cấp và cân nhắc thuê chuyên gia thuế, bạn có thể tối ưu hóa việc lập kế hoạch thuế, giảm thiểu trách nhiệm pháp lý về thuế và đảm bảo tuân thủ tất cả các yêu cầu pháp lý.
Kiểm soát tương lai tài chính của bạn bằng cách nắm vững các khung thuế của Bồ Đào Nha. Với sự hiểu biết vững chắc về hệ thống, bạn có thể đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt và đảm bảo một tương lai thịnh vượng cho bản thân và gia đình.v
Hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế ngay hôm nay để đảm bảo bạn tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế và tuân thủ luật thuế của Bồ Đào Nha.
Miguel Pinto-Correia có bằng Thạc sĩ về Kinh tế Quốc tế và Nghiên cứu Châu Âu của ISEG - Trường Kinh tế & Quản lý Lisbon và bằng Cử nhân Kinh tế của Trường Kinh doanh và Kinh tế Nova. Ông là thành viên thường trực của Order of the Economists (Ordem dos Economistas)… Tìm hiểu thêm
