Portugalski rejestr UBO (właścicieli rzeczywistych) stanowi transpozycję rozdziału III dyrektywy (UE) 2015/849 Parlamentu Europejskiego i Rady.
Firmy portugalskie muszą zidentyfikować UBO, czyli te osoby, które w każdym razie sprawują nad nimi skuteczną kontrolę. ”
Identyfikacja UBO jest ujawniana za pośrednictwem częściowo dostępnej publicznie bazy danych, która zawiera elementy identyfikacyjne osoby lub osób, które bezpośrednio lub pośrednio są właścicielami lub skutecznie kontrolują portugalskie firmy handlowe i inne podmioty podlegające tej rejestracji.
Dyrektywa jest jasna i nie pozostawia miejsca na obejście celu „nadania twarzy i imienia” kapitaliście za jakimkolwiek inwestycja Struktura.
W przypadku start-upów w dokumentach założycielskich należy wskazać osoby fizyczne posiadające bezpośrednio lub pośrednio udziały. Wszelkie zmiany dotyczące UBO są zgłaszane do Instytutu Rejestrów i Notariuszy (IRN) w ciągu 15 dni.
Informacje UBO dostępne dla IRN muszą obejmować:
- pełne imię i nazwisko;
- Data urodzenia;
- miejsce urodzenia;
- narodowość lub narodowości;
- pełny adres stałego zamieszkania, w tym kraj;
- dane dokumentu tożsamości;
- NIP, w stosownych przypadkach; oraz
- w przypadku obcokrajowca – numer NIP wydany przez właściwe organy państwa lub państw jego obywatelstwa lub numer równoważny; oraz kontaktowy adres e-mail, jeśli taki istnieje.
Brak aktualizowania przez firmę rejestru identyfikacyjnego UBO stanowi naruszenie grzywny w wysokości od 1,000 do 50,000 XNUMX euro.
Ponadto, do czasu wypełnienia obowiązków sprawozdawczych, odpowiednim spółkom zabrania się:
- podział zysków za rok; lub
- postęp zysków w ciągu roku; oraz
- dostęp do wsparcia z europejskich funduszy strukturalnych i inwestycyjnych oraz publicznych.
Oprócz informacji o rejestracji publicznej online zgłoszonych do IRN mogą uzyskać dostęp następujące podmioty publiczne:
- Urząd Podatkowy i Celny;
- Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych;
- Bank Portugalii, Komisja Rynku Papierów Wartościowych (CMVM);
- Generalny Inspektorat Finansów;
- Generalny Inspektorat Ministerstwa Pracy, Solidarności i Ubezpieczeń Społecznych;
- Portugalska Służba Regulacyjna i Kontrolna Turystyki, IP;
- Instytut Rynków Publicznych, Nieruchomości i Budownictwa, IP (IMPIC, IP); oraz
- Urząd ds. Bezpieczeństwa Żywności i Gospodarki (ASAE).
Wszystkie wyżej wymienione organy nadzorcze mogą ponadto, zgodnie z prawem, przetwarzać i łączyć dane w celu zapobiegania i zwalczania prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Dyrektywa (UE) 2015 / 849 Parlamentu Europejskiego i Rady kładzie kres tajemnicy biznesowej w Unii Europejskiej. Cel: zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Miguel Pinto-Correia posiada tytuł magistra ekonomii międzynarodowej i studiów europejskich w ISEG – Lisbon School of Economics & Management oraz tytuł licencjata w dziedzinie ekonomii w Nova School of Business and Economics. Jest stałym członkiem Zakonu Ekonomistów (Ordem dos Economistas)… Czytaj więcej
