Cơ quan đăng ký UBO của Bồ Đào Nha (Chủ sở hữu được hưởng lợi) là sự chuyển đổi của Chương III của Chỉ thị (EU) 2015/849 của Nghị viện Châu Âu và của Hội đồng.
Các công ty Bồ Đào Nha phải xác định các UBO, tức là những cá nhân “trong bất kỳ trường hợp nào, đều có quyền kiểm soát hiệu quả của họ. ”
Nhận dạng của UBO được tiết lộ thông qua cơ sở dữ liệu có thể truy cập công khai một phần, bao gồm các yếu tố nhận dạng của người hoặc cá nhân, trực tiếp hoặc gián tiếp, sở hữu hoặc kiểm soát hiệu quả các công ty thương mại Bồ Đào Nha và các thực thể khác phải đăng ký này.
Chỉ thị rõ ràng và không để lại phạm vi vi phạm mục tiêu “chỉ mặt đặt tên” cho nhà tư bản đứng sau bất kỳ đầu tư cấu trúc.
Đối với các công ty mới thành lập, tài liệu thành lập của họ phải chỉ ra các thể nhân nắm giữ, trực tiếp hoặc gián tiếp, cổ phần. Bất kỳ thay đổi nào liên quan đến UBO đều được báo cáo cho Viện Đăng ký và Công chứng (IRN) trong vòng 15 ngày.
Thông tin của UBO có sẵn cho IRN phải bao gồm:
- Họ và tên;
- ngày sinh;
- Nơi sinh;
- quốc tịch hoặc các dân tộc;
- địa chỉ thường trú đầy đủ, bao gồm cả quốc gia;
- dữ liệu tài liệu nhận dạng;
- TIN, nếu có; và
- trong trường hợp là công dân nước ngoài, mã số TIN được cấp bởi các cơ quan có thẩm quyền của Quốc gia hoặc các Quốc gia mang quốc tịch của họ hoặc số tương đương; và địa chỉ email liên hệ, nếu có.
Việc công ty không cập nhật sổ đăng ký nhận dạng UBO sẽ vi phạm một khoản tiền phạt từ € 1,000 đến € 50,000.
Hơn nữa, trong khi chờ hoàn thành các nghĩa vụ báo cáo, các công ty tương ứng sẽ bị cấm:
- phân phối lợi nhuận trong năm; hoặc
- lợi nhuận thăng tiến trong năm; và
- tiếp cận hỗ trợ từ các quỹ đầu tư và cơ cấu của Châu Âu và các quỹ công.
Ngoài thông tin đăng ký công khai trực tuyến được báo cáo cho IRN có thể được truy cập bởi các tổ chức công cộng sau:
- Cơ quan Thuế và Hải quan;
- Cơ quan Giám sát Bảo hiểm và Quỹ Hưu trí;
- Ngân hàng Bồ Đào Nha, Ủy ban Thị trường Chứng khoán (CMVM);
- Tổng Thanh tra Tài chính;
- Tổng Thanh tra Bộ Lao động, Đoàn kết và An sinh xã hội;
- Cơ quan Kiểm tra và Quy định Du lịch của Bồ Đào Nha, Sở hữu trí tuệ;
- Viện Thị trường Công, Bất động sản và Xây dựng, Sở hữu trí tuệ (IMPIC, IP); và
- Cơ quan An toàn Thực phẩm và Kinh tế (ASAE).
Ngoài ra, theo luật, tất cả các cơ quan giám sát nói trên có thể xử lý và kết nối dữ liệu cho mục đích phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.
Chỉ thị (EU) 2015 / 849 của Nghị viện Châu Âu và của Hội đồng chấm dứt bí mật kinh doanh trong Liên minh Châu Âu. Mục tiêu: chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.
Miguel Pinto-Correia có bằng Thạc sĩ về Kinh tế Quốc tế và Nghiên cứu Châu Âu của ISEG - Trường Kinh tế & Quản lý Lisbon và bằng Cử nhân Kinh tế của Trường Kinh doanh và Kinh tế Nova. Ông là thành viên thường trực của Order of the Economists (Ordem dos Economistas)… Tìm hiểu thêm
