Für einen US-Expat kann der Umzug nach Portugal ein aufregendes Abenteuer, aber auch eine entmutigende Erfahrung sein. Eine der größten Herausforderungen für US-Auswanderer bei einem Umzug nach Portugal ist die Bewältigung des Steuersystems des Landes. Das Verständnis des Steuersystems in Portugal und Ihrer Steuerpflichten als US-Expat kann kompliziert sein, ist aber für einen reibungslosen Übergang unerlässlich. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir Ihnen alles, was Sie über die Steuern in Portugal für US-Expats wissen müssen.
Das Steuersystem in Portugal verstehen
Das portugiesische Steuersystem ist in zwei Kategorien unterteilt: direkte Steuern und indirekte Steuern. Direkte Steuern werden von Einzelpersonen und Unternehmen erhoben, während indirekte Steuern auf Waren und Dienstleistungen erhoben werden. Die häufigsten direkten Steuern in Portugal sind die Einkommensteuer und die Körperschaftsteuer. Der Einkommensteuersatz in Portugal liegt je nach Einkommensniveau zwischen 14.5 % und 48 %. Die Körperschaftssteuer beträgt 21 %, es gibt jedoch einige Anreize für Unternehmen, die in investieren bestimmte Branchen oder Regionen.
Zusätzlich zu den direkten Steuern gibt es in Portugal mehrere indirekte Steuern, darunter die Mehrwertsteuer (MwSt.) und die Stempelsteuer. Die Mehrwertsteuer ist eine Verbrauchssteuer, die auf den Preis von Waren und Dienstleistungen aufgeschlagen wird. Der Standardsatz in Portugal beträgt 23 %. Die Stempelsteuer ist eine Steuer, die auf juristische Dokumente und Finanztransaktionen erhoben wird und deren Höhe je nach Transaktion variiert.
Steuerpflichten für US-Expats in Portugal
Als in Portugal lebender US-Expat haben Sie bestimmte steuerliche Verpflichtungen, die Sie erfüllen müssen. Wenn Sie in Portugal ansässig sind, müssen Sie Steuern auf Ihr weltweites Einkommen zahlen, einschließlich des außerhalb Portugals erzielten Einkommens. Sie müssen nur dann Steuern auf Ihr in Portugal erzieltes Einkommen zahlen, wenn Sie kein Einwohner sind. Die Feststellung Ihres steuerlichen Wohnsitzstatus ist von entscheidender Bedeutung, da sich dies auf Ihre Steuerpflichten und die für Sie geltenden Steuersätze auswirkt.
Neben der Zahlung von Einkommenssteuern müssen Sie möglicherweise auch anderen Steuern unterliegen, beispielsweise der Grund- und Kfz-Steuer. Die Grundsteuer wird auf den Wert Ihrer Immobilie erhoben und der Satz variiert je nach Lage und Wert Ihrer Immobilie. Die Kfz-Steuer wird auf den Besitz von Fahrzeugen erhoben und variiert je nach Typ und Alter des Fahrzeugs.
Wichtige steuerliche Überlegungen für US-Expats, die nach Portugal ziehen
Wenn Sie planen, nach Portugal zu ziehen, müssen Sie mehrere wichtige steuerliche Aspekte berücksichtigen. Zunächst müssen Sie die steuerlichen Auswirkungen jedes Einkommens berücksichtigen, das Sie außerhalb Portugals erzielen. Als US-Bürger müssen Sie beim IRS Steuererklärungen einreichen, unabhängig davon, wo Sie leben. Abhängig von Ihrem Aufenthaltsstatus unterliegen Sie möglicherweise auch der US-Besteuerung Ihres weltweiten Einkommens.
Ein weiterer wichtiger Aspekt ist die Möglichkeit einer Doppelbesteuerung. Dies kann der Fall sein, wenn Sie in zwei Ländern Steuern auf das gleiche Einkommen zahlen müssen. Um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden, müssen Sie das zwischen den USA und Portugal bestehende Steuerabkommen nutzen. Dieses Abkommen verhindert die Doppelbesteuerung und stellt sicher, dass Sie mit demselben Einkommen nicht zweimal besteuert werden.
Fragen zur steuerlichen Ansässigkeit und Doppelbesteuerung
Wenn Sie als US-Expat nach Portugal ziehen, ist die Feststellung Ihres steuerlichen Wohnsitzstatus von entscheidender Bedeutung. Ihr steuerlicher Wohnsitzstatus wirkt sich auf Ihre Steuerpflichten und die für Sie geltenden Steuersätze aus. Um als in Portugal steuerlich ansässig zu gelten, müssen Sie sich dort während eines Steuerjahres mehr als 183 Tage aufhalten. Sie müssen nur dann Steuern auf Ihr in Portugal erzieltes Einkommen zahlen, wenn Sie kein Einwohner sind.
Navigieren im portugiesischen Steuererklärungsprozess
Die Einreichung Ihrer Steuern in Portugal kann kompliziert sein, insbesondere wenn Sie mit der Sprache und Kultur nicht vertraut sind. Um sicherzustellen, dass Sie alle Steuervorschriften einhalten, einen Steuerfachmann beauftragen Erfahrung in der Arbeit mit US-Expats ist ratsam. Sie können Ihnen bei der Steuerung des Steuererklärungsprozesses behilflich sein und sicherstellen, dass Sie alle verfügbaren Steuerabzüge und -gutschriften nutzen.
Um Ihre Steuererklärung in Portugal einzureichen, benötigen Sie eine Steueridentifikationsnummer (NIF – Steueridentifikationsnummer) und melden Sie sich beim Finanzamt an. Anschließend müssen Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen und fristgerecht beim Finanzamt einreichen. Die Frist für die Abgabe Ihrer Steuererklärung in Portugal liegt in der Regel zwischen April und Juni, abhängig von Ihrem Einkommen.
Beauftragen Sie einen Steuerberater mit der Unterstützung
Ein Steuerberater kann Ihnen dabei helfen, sich im Steuersystem zurechtzufinden, sicherzustellen, dass Sie alle Steuervorschriften einhalten und alle verfügbaren Steuerabzüge und -gutschriften nutzen. Sie können Ihnen auch dabei helfen, potenzielle Steuerfallen zu vermeiden und sicherzustellen, dass Sie den korrekten Steuerbetrag zahlen.
Bei der Einstellung eines Steuerberaters ist es wichtig, jemanden auszuwählen, der Erfahrung in der Arbeit mit US-Expats in Portugal hat. Sie sollten mit dem portugiesischen Steuersystem für Expats vertraut sein. Sie sollten in der Lage sein, praktische Ratschläge zur Verwaltung Ihrer Steuern als Expat aus portugiesischer Sicht zu geben.
Tipps für die Verwaltung Ihrer Steuern als US-Expat in Portugal
Die Verwaltung Ihrer Steuern als US-Expat in Portugal kann eine Herausforderung sein, aber es gibt einige Tipps, die Sie befolgen können, um den Prozess zu vereinfachen. Stellen Sie zunächst sicher, dass Sie Ihre Steuerpflichten verstehen und alle verfügbaren Steuerabzüge und -gutschriften nutzen. Zweitens führen Sie genaue Aufzeichnungen über alle Ihre Einnahmen und Ausgaben, da dies die Einreichung Ihrer Steuererklärung erleichtert. Erwägen Sie abschließend die Beauftragung eines Steuerberaters, der Ihnen dabei hilft, sich im Steuersystem zurechtzufinden und alle Steuervorschriften einzuhalten.
Fazit: Gewährleistung eines reibungslosen Übergangs mit portugiesischen Steuern für US-Expats
Als US-Expat nach Portugal zu ziehen, kann ein aufregendes Abenteuer sein, aber es ist wichtig, das Steuersystem und Ihre Steuerpflichten zu verstehen, um einen reibungslosen Übergang zu gewährleisten. Wenn Sie die in diesem Leitfaden aufgeführten Tipps befolgen, können Sie Ihre Steuern effektiv verwalten und potenzielle Steuerfallen vermeiden. Denken Sie daran, über Änderungen im Steuersystem auf dem Laufenden zu bleiben und professionellen Rat einzuholen, wenn Sie sich bei irgendetwas unsicher sind. Mit dem richtigen Ansatz können Sie alle Portugal-Angebote genießen und gleichzeitig alle Steuervorschriften einhalten.
Haftungsausschluss: Die in diesem Artikel bereitgestellten Informationen dienen ausschließlich Informationszwecken und sollten nicht als Rechts-, Finanz- oder Anlageberatung ausgelegt werden. Bitte Konsultieren Sie Fachleute Bevor Sie eine steuerbezogene Entscheidung treffen, müssen Sie sich auf die Besteuerung in Portugal spezialisiert haben.
Rosana Rodrigues ist Mitbegründer und Partner der Anwaltskanzlei TFRA. Ihre Tätigkeit umfasst hauptsächlich die Beratung ausländischer Investoren in Portugal, insbesondere in den Bereichen Gesellschafts- und Steuerrecht. Sie hat auch intensiv im Schifffahrtsrecht gearbeitet… Lesen Sie weiter
