بصفتنا محاسبين متمرسين في جزيرة ماديرا ، البرتغال ، رأينا مباشرة كيف يمكن أن تبدو الضرائب البرتغالية ساحقة للمغتربين. لقد ساعدنا أيضًا المغتربين المذكورين في زيادة المدخرات الضريبية لهم ولأعمالهم. يمكن أن يكون نظام الضرائب البرتغالي معقدًا ، ولكن يمكن تحقيق وفورات كبيرة في الضرائب البرتغالية من خلال المعرفة والاستراتيجيات الصحيحة. في هذه المقالة ، سوف نشارك رؤى حول فهم نظام الضرائب البرتغالي ، وفرص توفير الضرائب ، والأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها ، وأهمية العمل مع محاسب متمرس.
مقدمة في الضرائب البرتغالية
تشتهر البرتغال بكونها دولة صديقة للضرائب. ومع ذلك ، من المهم فهم الأنواع المختلفة للضرائب وكيفية حسابها. تشمل الضرائب الرئيسية في البرتغال ما يلي:
- ضريبة الدخل الشخصي (PIT): تعتمد هذه الضريبة على دخل الفرد ويتم احتسابها تدريجياً ، وتتراوح من 14.5٪ إلى 48٪. يُدفع PIT سنويًا ، ويكون الموعد النهائي للإيداع عادةً في شهر يونيو.
- ضريبة دخل الشركات (CIT): تنطبق هذه الضريبة على الشركات وتستند إلى أرباح الشركة. المعدل القياسي هو 21٪ ، ولكن هناك معدلات مخفضة للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة الحجم. علاوة على ذلك ، تخضع الشركات العاملة في ماديرا لـ 14,7٪ أو 5٪ معدل CIT.
- ضريبة القيمة المضافة (VAT): تشبه هذه الضريبة ضريبة المبيعات ويتم تطبيقها على معظم السلع والخدمات. المعدل القياسي هو 23٪ ، لكن بعض العناصر لديها أسعار مخفضة. في جزيرة ماديرا ، المعدل القياسي هو 22٪.
فوائد تعظيم المدخرات الضريبية الخاصة بك
يمكن أن يكون لتعظيم المدخرات الضريبية في البرتغال فوائد كبيرة. بالنسبة للأفراد ، فهذا يعني امتلاك المزيد من الأموال للإنفاق أو الادخار. بالنسبة للشركات ، فهذا يعني امتلاك المزيد من الموارد للاستثمار في النمو والتنمية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تساعد الاستفادة من فرص توفير الضرائب في تقليل الضغط المالي وتحسين الرفاهية المالية العامة.
فهم نظام الضرائب البرتغالي
يمكن أن يكون نظام الضرائب البرتغالي معقدًا ، لكن فهم الأساسيات يمكن أن يزيد بشكل كبير من وفورات الضرائب. أحد الجوانب الرئيسية التي يجب فهمها هو الإقامة الضريبية. في البرتغال ، يعتبر الأفراد مقيمين ضرائب إذا أمضوا أكثر من 183 يومًا في البلد في عام معين أو كان لديهم منزل دائم في البرتغال. يخضع المقيمون الضريبيون لضريبة الدخل على دخلهم في جميع أنحاء العالم ، بينما يخضع غير المقيمين للضريبة على الدخل المكتسب في البرتغال فقط.
جانب آخر مهم يجب فهمه هو التخفيضات الضريبية. تقدم البرتغال مجموعة من الخصومات للأفراد والشركات ، بما في ذلك تكاليف الرعاية الصحية ونفقات التعليم والتبرعات الخيرية. من المهم تتبع هذه النفقات على مدار العام وتوثيقها بشكل صحيح لأغراض الضرائب البرتغالية.
الضرائب البرتغالية وفرص التوفير للأفراد
هناك العديد من فرص توفير الضرائب المتاحة للأفراد في البرتغال. أحد الخيارات هو الاستثمار في خطة تقاعد برتغالية ، والتي تقدم مزايا ضريبية ويمكن أن تساعد في تأمين الاستقرار المالي عند التقاعد. خيار آخر هو الاستفادة من مقيم غير معتاد (NHR) النظام الضريبي ، الذي يقدم إعفاءات ضريبية كبيرة للمقيمين الأجانب الذين ينتقلون إلى البرتغال.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للأفراد التفكير في الاستثمار في العقارات ، حيث تقدم البرتغال العديد من الحوافز الضريبية لأصحاب العقارات.
فرص توفير الضرائب للشركات
يمكن للشركات في البرتغال أيضًا الاستفادة من العديد من فرص توفير الضرائب. أحد الخيارات هو الاستثمار في البحث والتطوير ، والذي يقدم إعفاءات وإعفاءات ضريبية. خيار آخر هو استخدام نظام صندوق براءات الاختراع ، الذي يقدم مزايا ضريبية للشركات التي تمتلك براءات اختراع أو حقوق ملكية فكرية أخرى.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للشركات التفكير في استخدام الحوافز الضريبية للاستثمارات الخضراء أو الاستثمارات في المناطق منخفضة الكثافة ، والتي يمكن أن تساعد في تعزيز النمو والتنمية المستدامين.
استراتيجيات التخطيط الضريبي للوافدين
يواجه المغتربون في البرتغال تحديات ضريبية فريدة ، ولكن مع استراتيجيات التخطيط الصحيحة ، يمكن تحقيق وفورات ضريبية كبيرة. تتمثل إحدى الإستراتيجيات المهمة في توثيق الدخل والنفقات بشكل صحيح ، خاصةً إذا تم تحقيق الدخل في بلدان متعددة. استراتيجية أخرى هي الاستفادة من المعاهدات الضريبية بين البرتغال ودول أخرى لتجنب الازدواج الضريبي.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للوافدين التفكير في استخدام نظام ضرائب NHR ، والذي يقدم مزايا ضريبية كبيرة للمقيمين الأجانب الذين ينتقلون إلى البرتغال. من المهم العمل مع محاسب متمرس لتحديد أفضل استراتيجيات التخطيط الضريبي للظروف الفردية.
يجب تجنب الأخطاء الضريبية الشائعة
يجب على الأفراد والشركات تجنب العديد من الأخطاء الضريبية الشائعة في البرتغال. أحد الأخطاء هو الفشل في توثيق النفقات والخصومات بشكل صحيح ، مما قد يؤدي إلى وفورات ضريبية ضائعة. خطأ آخر هو عدم تقديم الضرائب في الوقت المحدد ، مما قد يؤدي إلى فرض غرامات ورسوم فائدة.
بالإضافة إلى ذلك ، يجب على الشركات تجنب الفشل في الاحتفاظ بسجلات محاسبية مناسبة أو عدم الامتثال لمتطلبات ضريبة القيمة المضافة ، مما قد يؤدي إلى غرامات كبيرة ومسائل قانونية.
العمل مع محاسب متمرس
يعد العمل مع محاسب متمرس أمرًا ضروريًا لتحقيق أقصى قدر من المدخرات الضريبية في البرتغال. يمكن للمحاسب المطلع أن يساعد في تحديد فرص توفير الضرائب ، وتطوير استراتيجيات التخطيط الضريبي الفعالة ، وضمان الامتثال لقوانين وأنظمة الضرائب البرتغالية.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للمحاسب المتمرس تقديم مشورة قيمة حول التخطيط المالي واستراتيجيات الاستثمار ونمو الأعمال التجارية وتطويرها.
خدمات المحاسبة للادخار الضريبي
ونحن في MCS يمكن أن تساعد الأفراد والشركات على زيادة المدخرات الضريبية. تشمل هذه الخدمات التخطيط الضريبي والإعداد ، والتدقيق والامتثال ، والاستشارات المالية ، والخدمات الاستشارية للأعمال.
من المهم اختيار شركة محاسبة بامتداد سجل حافل من النجاح والخبرة في نظام الضرائب البرتغالي.
وفي الختام
يتطلب تعظيم المدخرات الضريبية في البرتغال فهماً شاملاً للنظام الضريبي ومعرفة بفرص توفير الضرائب واستراتيجيات التخطيط الفعالة. من خلال العمل مع محاسب متمرس واستخدام تقنيات توفير الضرائب الصحيحة ، يمكن للأفراد والشركات تحقيق فوائد مالية كبيرة وتحسين الرفاهية المالية العامة.
Miguel Pinto-Correia حصل على درجة الماجستير في الاقتصاد الدولي والدراسات الأوروبية من ISEG - كلية لشبونة للاقتصاد والإدارة ودرجة البكالوريوس في الاقتصاد من كلية نوفا للأعمال والاقتصاد. وهو عضو دائم في نقابة الاقتصاديين (Ordem dos Economistas)… المزيد
