Как опытные бухгалтеры на острове Мадейра, Португалия, мы воочию убедились, что португальские налоги могут показаться непосильными для эмигрантов. Мы также помогли указанным эмигрантам максимально сэкономить на налогах для них и их бизнеса. Налоговая система Португалии может быть сложной, но при наличии правильных знаний и стратегий можно добиться значительной экономии на налогах в Португалии. В этой статье мы поделимся своими мыслями о налоговой системе Португалии, возможностях экономии налогов, типичных ошибках, которых следует избегать, и важности работы с опытным бухгалтером.
Введение в португальские налоги
Португалия имеет репутацию страны с низким уровнем налогообложения. Однако важно понимать различные виды налогов и то, как они рассчитываются. К основным налогам в Португалии относятся:
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): этот налог основан на доходах физических лиц и рассчитывается прогрессивно, в диапазоне от 14.5% до 48%. PIT выплачивается ежегодно, а срок подачи обычно истекает в июне.
- Корпоративный подоходный налог (CIT): этот налог применяется к предприятиям и основан на прибыли компании. Стандартная ставка составляет 21%, но для малых и средних предприятий предусмотрены сниженные ставки. Кроме того, компании, работающие на Мадейре, подлежат ставка КПН 14,7% или 5%.
- Налог на добавленную стоимость (НДС): этот налог аналогичен налогу с продаж и применяется к большинству товаров и услуг. Стандартная ставка составляет 23%, но на некоторые товары действуют сниженные ставки. На острове Мадейра стандартная ставка составляет 22%.
Преимущества максимизации налоговых сбережений
Максимальное снижение налогов в Португалии может иметь значительные преимущества. Для физических лиц это означает наличие большего количества денег, которые они могут тратить или откладывать. Для бизнеса это означает иметь больше ресурсов для инвестиций в рост и развитие. Кроме того, использование возможностей экономии налогов может помочь уменьшить финансовый стресс и улучшить общее финансовое благополучие.
Понимание португальской налоговой системы
Налоговая система Португалии может быть сложной, но понимание основ может значительно увеличить экономию налогов. Одним из ключевых аспектов, который необходимо понять, является налоговое резидентство. В Португалии физические лица считаются налоговыми резидентами, если они проводят в стране более 183 дней в данном году или имеют постоянный дом в Португалии. Налоговые резиденты облагаются НДФЛ со своих доходов по всему миру, в то время как нерезиденты облагаются НДФЛ только с доходов, полученных в Португалии.
Еще один важный аспект, который необходимо понять, — это налоговые вычеты. Португалия предлагает ряд вычетов для физических и юридических лиц, включая расходы на здравоохранение, расходы на образование и благотворительные пожертвования. Важно отслеживать эти расходы в течение года и надлежащим образом документировать их для целей налогообложения в Португалии.
Португальские налоги и возможности сбережений для физических лиц
Есть несколько возможностей для экономии налогов, доступных для физических лиц в Португалии. Одним из вариантов является инвестирование в португальский пенсионный план, который предлагает налоговые льготы и может помочь обеспечить финансовую стабильность после выхода на пенсию. Другой вариант — воспользоваться Необычный резидент (NHR) налоговый режим, который предлагает значительные налоговые льготы для иностранных резидентов, переезжающих в Португалию.
Кроме того, частные лица могут рассмотреть возможность инвестирования в недвижимость, поскольку Португалия предлагает несколько налоговых льгот для владельцев недвижимости.
Возможности экономии налогов для бизнеса
Предприятия в Португалии также могут воспользоваться рядом возможностей для экономии налогов. Один из вариантов — инвестировать в исследования и разработки, которые предлагают налоговые льготы и льготы. Другим вариантом является использование режима Patent Box, который предлагает налоговые льготы для компаний, владеющих патентами или другими правами на интеллектуальную собственность.
Кроме того, предприятия могут рассмотреть возможность использования налоговых льгот для «зеленых» инвестиций или инвестиций в районы с низкой плотностью населения, что может способствовать устойчивому росту и развитию.
Стратегии налогового планирования для экспатов
Эмигранты в Португалии сталкиваются с уникальными налоговыми проблемами, но при правильной стратегии планирования можно добиться значительной экономии налогов. Одной из важных стратегий является надлежащее документирование доходов и расходов, особенно если доход получен в нескольких странах. Другая стратегия заключается в использовании налоговых соглашений между Португалией и другими странами для избежания двойного налогообложения.
Кроме того, иностранцы могут рассмотреть возможность использования налогового режима NHR, который предлагает значительные налоговые льготы для иностранных резидентов, переезжающих в Португалию. Важно работать с опытным бухгалтером, чтобы определить лучшие стратегии налогового планирования для конкретных обстоятельств.
Распространенные налоговые ошибки, которых следует избегать
Физическим и юридическим лицам следует избегать нескольких распространенных налоговых ошибок в Португалии. Одной из ошибок является неспособность должным образом задокументировать расходы и вычеты, что может привести к упущенной экономии на налогах. Еще одной ошибкой является несвоевременная подача налоговой декларации, что может привести к начислению штрафов и процентов.
Кроме того, предприятиям следует избегать неведения надлежащих бухгалтерских записей или несоблюдения требований по НДС, что может привести к значительным штрафам и юридическим проблемам.
Работа с опытным бухгалтером
Работа с опытным бухгалтером необходима для максимальной экономии налогов в Португалии. Опытный бухгалтер может помочь выявить возможности для экономии налогов, разработать эффективные стратегии налогового планирования и обеспечить соблюдение португальского налогового законодательства и нормативных актов.
Кроме того, опытный бухгалтер может дать ценные советы по финансовому планированию, инвестиционным стратегиям, росту и развитию бизнеса.
Бухгалтерские услуги для экономии налогов
Одно из немногих исключений – сервис и приложение для презентаций MCS может помочь частным лицам и предприятиям максимизировать налоговую экономию. Эти услуги включают налоговое планирование и подготовку, аудит и соблюдение нормативных требований, финансовый консалтинг и бизнес-консультации.
Важно выбрать бухгалтерскую фирму с доказанную историю успеха и опыта работы в португальской налоговой системе.
Заключение
Максимальное снижение налогов в Португалии требует глубокого понимания налоговой системы, знаний о возможностях экономии налогов и эффективных стратегий планирования. Работая с опытным бухгалтером и используя правильные методы экономии налогов, частные лица и предприятия могут добиться значительных финансовых выгод и улучшить общее финансовое благополучие.
Miguel Pinto-Correia имеет степень магистра в области международной экономики и европейских исследований ISEG – Лиссабонской школы экономики и менеджмента и степень бакалавра экономики в Школе бизнеса и экономики Nova. Он является постоянным членом Ордена экономистов (Ordem dos Economistas)… Читать далее
