يمكن أن تجعل الفئات الضريبية البرتغالية نظام الضرائب البرتغالي يبدو معقدًا وساحقًا ، لا سيما عندما يتعلق الأمر بفهم الشرائح الضريبية. في هذا الدليل الشامل ، سنقوم بتفكيك تعقيدات فئات الضرائب البرتغالية ونوفر لك نهجًا تدريجيًا لإتقانها في عام 2023.
فهم فئات الضرائب المختلفة في البرتغال
تعمل البرتغال على نظام ضريبي تصاعدي ، مما يعني أن الأفراد يخضعون للضرائب بمعدلات مختلفة اعتمادًا على مستوى دخلهم. يتم تقسيم معدلات الضريبة إلى عدة أقواس ، ولكل منها معدل الضريبة الخاص بها. الغرض من هذه الفئات هو التأكد من أن الأفراد ذوي الدخل المرتفع يساهمون بشكل أكبر في الإيرادات الضريبية للبلاد.
تنقسم الشرائح الضريبية في البرتغال إلى سبع فئات ، تتراوح من 14.5٪ لأصحاب الدخل الأقل إلى 48٪ لأصحاب الدخول الأعلى. من الضروري أن تفهم الفئة الضريبية التي تقع فيها ، لأن هذا سيحدد مقدار ضريبة الدخل التي يجب عليك دفعها.
من المهم أن نلاحظ أن منطقة الحكم الذاتي في ماديرا لديها فئات ضريبية مختلفة عن تلك الموجودة في البر الرئيسي البرتغالي.
كيف تؤثر أقواس الضرائب على حسابات ضريبة الدخل
لحساب ضريبة الدخل في البرتغال ، تحتاج إلى تحديد شريحة الضرائب التي تنتمي إليها بناءً على دخلك السنوي. بمجرد أن تعرف شريحة الضرائب الخاصة بك ، يمكنك تطبيق معدل الضريبة المقابل على جزء من دخلك يقع ضمن تلك الفئة.
على سبيل المثال ، إذا ربحت 17,896 يورو ، فهذا يعني أنه يجب "تقسيم" الدخل الخاضع للضريبة إلى قسمين هنا:
- الجزء الأول هو الجزء الذي يناسب أحد الأقواس بالكامل ، أي القيمة القصوى له. في هذه الحالة ، هي الشريحة الثالثة: 1 يورو.
- الجزء الثاني هو الفائض الناتج عن طرح قيمة الجزء الأول من القيمة الإجمالية لدخلك الخاضع للضريبة: 2 يورو - 1 يورو = 17,869 يورو.
| الدخل الخاضع للضريبة (€) | البر الرئيسي البرتغالي | |
| معدل (٪) | الحصة التي سيتم تخفيفها (€) | |
| حتى 7.116 | 14,5 | - |
| + 7.116 ل 10.736 | 23 | 604,86 |
| + 10.736 ل 15.216 | 26,5 | 980,63 |
| + 15.216 أ 19.696 | 28,5 | 1.284,99 |
| + 19.696 ل 25.076 | 35 | 2.565,21 |
| + 25.076 ل 36.757 | 37 | 3.066,79 |
| + 36.757 ل 48.033 | 43,5 | 5.455,84 |
| + 48.033 ل 75.009 | 45 | 6.176,56 |
| المزيد من 75.009 | 48 | 8.426,51 |
يضمن هذا الحساب أن الأفراد ذوي الدخل المرتفع يدفعون نسبة أعلى من دخلهم كضرائب.
الأفراد تحت مقيم غير معتاد (NHR) قد يتأثر المخطط أو لا يتأثر بالأقواس الضريبية المذكورة.
التغييرات الأخيرة في الشرائح الضريبية لعام 2023
في كل عام ، تقوم الحكومة البرتغالية بمراجعة وتعديل الشرائح الضريبية لمراعاة التضخم والتغيرات الاقتصادية. من الضروري مواكبة هذه التغييرات لضمان دقة الحسابات الضريبية.
بالنسبة لعام 2023 ، أجرت الحكومة البرتغالية بعض التغييرات المهمة على الشرائح الضريبية. تم تعديل حدود الدخل لكل شريحة ، و معدلات الضرائب تم تعديلها بشكل طفيف. تهدف هذه التغييرات إلى خلق نظام عادل ومتوازن يعكس الظروف الاقتصادية الحالية.
المفاهيم الخاطئة الشائعة حول الأقواس الضريبية في البرتغال
هناك العديد من المفاهيم الخاطئة الشائعة حول شرائح الضرائب في البرتغال والتي يمكن أن تؤدي إلى الارتباك والمعلومات الخاطئة. من أكثر المفاهيم الخاطئة شيوعًا أن الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى سيؤدي إلى انخفاض إجمالي الدخل بسبب زيادة الضرائب. مهما يكن ... هذه ليست الحقيقة.
في البرتغال ، فقط جزء من دخلك الذي يقع ضمن شريحة ضريبية معينة يخضع للضريبة بهذا المعدل المعين. لا يعني الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى أن دخلك بالكامل سيخضع لمعدل ضرائب أعلى. سيساعدك فهم هذا المفهوم على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتجنب القلق غير الضروري بشأن الشرائح الضريبية.
نصائح حول التنقل في نظام الضرائب البرتغالي
قد يكون التنقل في نظام الضرائب البرتغالي أمرًا شاقًا ، خاصة إذا لم تكن على دراية بلوائح وإجراءات البلد. فيما يلي بعض النصائح الأساسية لمساعدتك على التنقل في النظام بشكل فعال:
- احتفظ بسجلات دقيقة: سيؤدي الاحتفاظ بسجلات مفصلة لدخلك ونفقاتك وخصوماتك إلى تسهيل تقديم ضرائبك وضمان الاستفادة من جميع المزايا الضريبية المتاحة.
- اطلب المشورة المهنية: فكر في توظيف أ محترف ضرائب وهو على دراية بقوانين الضرائب البرتغالية. يمكنهم إرشادك خلال تعقيدات النظام ، ومساعدتك على تحسين التخطيط الضريبي الخاص بك ، وضمان الامتثال لجميع المتطلبات القانونية.
- ابق على اطلاع على التشريعات الضريبية: يمكن أن تتغير قوانين ولوائح الضرائب بشكل متكرر. ابق على اطلاع بأية تغييرات تطرأ على التشريعات الضريبية البرتغالية لتجنب المفاجآت ولضمان دقة الحسابات الضريبية.
- خطط مسبقًا: استفد من استراتيجيات التخطيط الضريبي لتقليل مسؤوليتك الضريبية. من خلال فهم الفئات الضريبية المختلفة والخصومات المتاحة ، يمكنك هيكلة أموالك بشكل استراتيجي لتحسين وضعك الضريبي.
إذا وجدت نفسك مرتبكًا أو غير متأكد من كيفية التعامل مع ضرائبك ، فقد يكون من الحكمة التفكير في تعيين متخصص ضرائب. يمكن لمتخصص ضرائب مؤهل تقديم مشورة الخبراء ، وضمان الامتثال لقوانين الضرائب البرتغالية ، ومساعدتك على تحقيق أقصى قدر من المدخرات الضريبية.
عند اختيار متخصص ضرائب ، ابحث عن شخص لديه الخبره في مجال الغطس في الضرائب البرتغالية وفهم قوي للأقواس الضريبية في البلاد. سيكونون قادرين على إرشادك خلال العملية ، والإجابة على أسئلتك ، ومساعدتك في اتخاذ قرارات مالية مستنيرة.
الخلاصة: إتقان الشرائح الضريبية من أجل مستقبل مالي ناجح
يعد فهم وإتقان فئات الضرائب البرتغالية أمرًا بالغ الأهمية لمستقبل مالي ناجح في البرتغال. من خلال التعرف على فئات الضرائب المختلفة ، وكيف تؤثر ضريبة الدخل الحسابات والتغييرات الأخيرة على النظام ، يمكنك التنقل بثقة في نظام الضرائب البرتغالي.
تذكر تبديد المفاهيم الخاطئة الشائعة حول شرائح الضرائب واطلب المشورة المهنية عند الحاجة. باتباع النصائح المقدمة والنظر في تعيين متخصص ضرائب ، يمكنك تحسين تخطيطك الضريبي وتقليل مسؤوليتك الضريبية وضمان الامتثال لجميع المتطلبات القانونية.
تحكم في مستقبلك المالي من خلال إتقان شرائح الضرائب البرتغالية. من خلال الفهم الراسخ للنظام ، يمكنك اتخاذ قرارات مالية مستنيرة وتأمين مستقبل مزدهر لك ولعائلتك
استشر أخصائي ضرائب اليوم للتأكد من زيادة مدخراتك الضريبية والامتثال لقوانين الضرائب البرتغالية.
Miguel Pinto-Correia حصل على درجة الماجستير في الاقتصاد الدولي والدراسات الأوروبية من ISEG - كلية لشبونة للاقتصاد والإدارة ودرجة البكالوريوس في الاقتصاد من كلية نوفا للأعمال والاقتصاد. وهو عضو دائم في نقابة الاقتصاديين (Ordem dos Economistas)… المزيد
