作为葡萄牙马德拉岛的经验丰富的会计师，我们亲眼目睹了葡萄牙税收对外籍人士的影响。 我们还协助上述外籍人士最大限度地为他们和他们的企业节省税款。 葡萄牙的税收制度可能很复杂，但可以通过正确的知识和策略来实现葡萄牙的显着节税。 在本文中，我们将分享有关了解葡萄牙税制、节税机会、应避免的常见错误以及与经验丰富的会计师合作的重要性的见解。
葡萄牙税收简介
葡萄牙以税收友好国家而著称。 但是，了解不同类型的税种及其计算方式非常重要。 葡萄牙的主要税种包括：
- 个人所得税 (PIT)：该税根据个人收入累进计算，税率从 14.5% 到 48% 不等。 PIT 每年缴纳一次，申报截止日期通常为 XNUMX 月。
- 企业所得税 (CIT)：该税适用于企业，以公司利润为基础。 标准税率为 21%，但中小企业的税率有所降低。 此外，在马德拉经营的公司须遵守 14,7% 或 5% 企业所得税税率.
- 增值税 (VAT)：该税类似于销售税，适用于大多数商品和服务。 标准税率为 23%，但某些项目的税率有所降低。 在马德拉岛，标准税率为 22%。
最大限度地节省税款的好处
在葡萄牙最大限度地节省税款可以带来显着的好处。 对于个人来说，这意味着有更多的钱可以花或存。 对于企业而言，这意味着拥有更多资源来投资于增长和发展。 此外，利用节税机会可以帮助减轻财务压力并改善整体财务状况。
了解葡萄牙的税收制度
葡萄牙的税收制度可能很复杂，但了解基本知识可以极大地节省税款。 需要了解的一个关键方面是税务居民身份。 在葡萄牙，如果个人在特定年份在该国居住超过 183 天或在葡萄牙拥有永久居所，则被视为纳税居民。 纳税居民需就其全球收入缴纳 PIT，而非居民仅需就其在葡萄牙赚取的收入缴纳 PIT。
另一个需要了解的重要方面是减税。 葡萄牙为个人和企业提供一系列扣除，包括医疗保健费用、教育费用和慈善捐款。 重要的是要全年跟踪这些费用，并为葡萄牙税收目的正确记录这些费用。
葡萄牙税收和个人储蓄机会
葡萄牙的个人可以享受多种节税机会。 一种选择是投资葡萄牙养老金计划，该计划提供税收优惠并有助于确保退休后的财务稳定。 另一种选择是利用 非常住居民 (NHR) 税收制度，为移居葡萄牙的外国居民提供显着的免税待遇。
此外，个人可以考虑投资房地产，因为葡萄牙为业主提供多项税收优惠。
企业节税机会
葡萄牙的企业还可以利用多种节税机会。 一种选择是投资研发，提供税收抵免和豁免。 另一种选择是利用专利盒制度，该制度为持有专利或其他知识产权的公司提供税收优惠。
此外，企业可以考虑对绿色投资或低密度地区的投资利用税收优惠，这有助于促进可持续增长和发展。
外籍人士的税务规划策略
葡萄牙的外籍人士面临独特的税收挑战，但通过正确的规划策略，可以节省大量税款。 一项重要的策略是正确记录收入和支出，特别是如果收入是在多个国家/地区赚取的。 另一个策略是利用葡萄牙与其他国家之间的税收协定来避免双重征税。
此外，外籍人士可以考虑利用 NHR 税收制度，该制度为移居葡萄牙的外国居民提供显着的税收优惠。 与经验丰富的会计师合作以确定适合个人情况的最佳税务规划策略非常重要。
要避免的常见税务错误
个人和企业应避免葡萄牙的几种常见税务错误。 一个错误是未能正确记录费用和扣除额，这可能会导致错过节税。 另一个错误是未能按时报税，这可能会导致罚款和利息费用。
此外，企业应避免未能保留适当的会计记录或未能遵守增值税要求，这可能会导致巨额罚款和法律问题。
与经验丰富的会计师合作
与经验丰富的会计师合作对于在葡萄牙最大限度地节省税款至关重要。 知识渊博的会计师可以帮助确定节税机会，制定有效的税收筹划策略，并确保遵守葡萄牙税法和法规。
此外，经验丰富的会计师可以就财务规划、投资策略以及业务增长和发展提供宝贵的建议。
节税会计服务
我们在 MCS 可以帮助个人和企业最大限度地节税。 这些服务包括税务规划和准备、审计和合规、财务咨询和商业咨询服务。
选择一家有资质的会计师事务所很重要 良好的记录 葡萄牙税收制度的成功和经验。
结论
在葡萄牙最大限度地节税需要对税收制度、节税机会的知识和有效的规划策略有透彻的了解。 通过与经验丰富的会计师合作并利用正确的节税技巧，个人和企业可以获得显着的经济利益并改善整体财务状况。
Miguel Pinto-Correia 拥有里斯本经济与管理学院 ISEG 国际经济和欧洲研究硕士学位以及诺瓦商业与经济学院经济学学士学位。他是经济学家勋章（Ordem dos Economistas）的永久成员...... 查看更多
