Португальский реестр UBO (бенефициарных владельцев) представляет собой перенос главы III Директивы (ЕС) 2015/849 Европейского парламента и Совета.
Португальские компании должны идентифицировать БМП, то есть тех лиц, «которые в любом случае имеют эффективный контроль. ”
Идентификация ББП раскрывается через частично общедоступную базу данных, которая включает элементы идентификации лица или лиц, которые прямо или косвенно владеют или эффективно контролируют португальские торговые компании и другие субъекты, подлежащие данной регистрации.
Директива ясна и не оставляет места для обхода цели «дать лицо и имя» капиталисту за любым инвестиций структуры.
Для стартапов в их учредительных документах должны быть указаны физические лица, которые прямо или косвенно владеют пакетами акций. О любых изменениях в отношении UBO сообщается в Институт регистров и нотариусов (IRN) в течение 15 дней.
Информация UBO, доступная IRN, должна включать:
- ФИО;
- Дата рождения;
- место рождения;
- национальность или национальности;
- полный адрес постоянного проживания, включая страну;
- данные документа, удостоверяющего личность;
- ИНН, если применимо; а также
- в случае иностранного гражданина - ИНН, выданный компетентными органами государства или государств их гражданства, или эквивалентный номер; и контактный адрес электронной почты, если таковой имеется.
Неспособность компании поддерживать реестр идентификации UBO в актуальном состоянии представляет собой нарушение штрафа в размере от 1,000 до 50,000 XNUMX евро.
Кроме того, до выполнения обязательств по отчетности соответствующим компаниям запрещается:
- распределение прибыли за год; или
- увеличение прибыли в течение года; а также
- доступ к поддержке из европейских структурных, инвестиционных и государственных фондов.
В дополнение к публичной онлайн-регистрации информация, переданная в IRN, может быть доступна для следующих публичных организаций:
- налоговая и таможенная служба;
- Орган по надзору за страхованием и пенсионными фондами;
- Банк Португалии, Комиссия рынка ценных бумаг (CMVM);
- Генеральная финансовая инспекция;
- Генеральная инспекция Министерства труда, солидарности и социального обеспечения;
- Служба регулирования и инспекции туризма Португалии, ИП;
- Институт публичных рынков, недвижимости и строительства, ИП (IMPIC, IP); а также
- Управление по продовольственной и экономической безопасности (ASAE).
Все вышеупомянутые надзорные органы могут, кроме того, в соответствии с законом обрабатывать и связывать данные с целью предотвращения и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Директива (ЕС) 2015 / 849 Европейского парламента и Совета положит конец коммерческой тайне в Европейском Союзе. Цель: борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Miguel Pinto-Correia имеет степень магистра в области международной экономики и европейских исследований ISEG – Лиссабонской школы экономики и менеджмента и степень бакалавра экономики в Школе бизнеса и экономики Nova. Он является постоянным членом Ордена экономистов (Ordem dos Economistas)… Читать далее
