In qualità di contabili esperti nell'isola di Madeira, in Portogallo, abbiamo visto in prima persona come le tasse portoghesi possono sembrare opprimenti per gli espatriati. Abbiamo anche assistito detti espatriati nel massimizzare il risparmio fiscale per loro e per le loro attività. Il sistema fiscale portoghese può essere complesso, ma è possibile ottenere significativi risparmi fiscali portoghesi con le giuste conoscenze e strategie. In questo articolo condivideremo approfondimenti sulla comprensione del sistema fiscale portoghese, opportunità di risparmio fiscale, errori comuni da evitare e l'importanza di lavorare con un contabile esperto.
Introduzione alle tasse portoghesi
Il Portogallo ha la reputazione di essere un paese favorevole alle tasse. Tuttavia, è importante comprendere i diversi tipi di tasse e come vengono calcolate. Le principali tasse in Portogallo includono:
- Imposta sul reddito delle persone fisiche (PIT): questa imposta si basa sul reddito di un individuo ed è calcolata progressivamente, dal 14.5% al 48%. Il PIT viene pagato annualmente e la scadenza per la presentazione è in genere a giugno.
- Imposta sul reddito delle società (CIT): questa imposta si applica alle imprese e si basa sui profitti delle società. L'aliquota normale è del 21%, ma sono previste aliquote ridotte per le piccole e medie imprese. Inoltre, le società che operano a Madeira sono soggette a a Aliquota CIT del 14,7% o del 5%..
- Imposta sul valore aggiunto (IVA): questa imposta è simile all'imposta sulle vendite e viene applicata alla maggior parte dei beni e servizi. L'aliquota standard è del 23%, ma alcuni articoli hanno aliquote ridotte. Nell'isola di Madeira, l'aliquota standard è del 22%.
Vantaggi di massimizzare il risparmio fiscale
Massimizzare i risparmi fiscali in Portogallo può avere vantaggi significativi. Per gli individui, significa avere più soldi da spendere o risparmiare. Per le imprese significa avere più risorse da investire nella crescita e nello sviluppo. Inoltre, sfruttare le opportunità di risparmio fiscale può aiutare a ridurre lo stress finanziario e migliorare il benessere finanziario generale.
Comprensione del sistema fiscale portoghese
Il sistema fiscale portoghese può essere complesso, ma comprenderne le basi può massimizzare notevolmente il risparmio fiscale. Un aspetto chiave da capire è la residenza fiscale. In Portogallo, le persone fisiche sono considerate residenti fiscali se trascorrono più di 183 giorni nel paese in un dato anno o hanno una residenza permanente in Portogallo. I residenti fiscali sono soggetti a PIT sul loro reddito mondiale, mentre i non residenti sono soggetti solo a PIT sui redditi guadagnati in Portogallo.
Un altro aspetto importante da capire sono le detrazioni fiscali. Il Portogallo offre una serie di detrazioni per privati e aziende, comprese le spese sanitarie, le spese per l'istruzione e le donazioni di beneficenza. È importante tenere traccia di queste spese durante tutto l'anno e documentarle correttamente ai fini delle imposte portoghesi.
Tasse portoghesi e opportunità di risparmio per gli individui
Ci sono diverse opportunità di risparmio fiscale disponibili per gli individui in Portogallo. Un'opzione è investire in un piano pensionistico portoghese, che offre vantaggi fiscali e può aiutare a garantire la stabilità finanziaria in pensione. Un'altra opzione è quella di sfruttare il Residente non abituale (NHR) regime fiscale, che offre significative esenzioni fiscali per i residenti stranieri che si trasferiscono in Portogallo.
Inoltre, le persone possono considerare di investire nel settore immobiliare, poiché il Portogallo offre numerosi incentivi fiscali per i proprietari di immobili.
Opportunità di risparmio fiscale per le imprese
Le imprese in Portogallo possono inoltre usufruire di numerose opportunità di risparmio fiscale. Un'opzione è investire in ricerca e sviluppo, che offre crediti d'imposta ed esenzioni. Un'altra opzione è quella di utilizzare il regime del Patent Box, che offre vantaggi fiscali per le aziende che detengono brevetti o altri diritti di proprietà intellettuale.
Inoltre, le imprese possono prendere in considerazione l'utilizzo di incentivi fiscali per investimenti verdi o investimenti in aree a bassa densità, che possono contribuire a promuovere la crescita e lo sviluppo sostenibili.
Strategie di pianificazione fiscale per espatriati
Gli espatriati in Portogallo affrontano sfide fiscali uniche, ma con le giuste strategie di pianificazione è possibile ottenere risparmi fiscali significativi. Una strategia importante è documentare correttamente le entrate e le spese, soprattutto se il reddito viene guadagnato in più paesi. Un'altra strategia consiste nell'approfittare delle convenzioni fiscali tra il Portogallo e altri paesi per evitare la doppia imposizione.
Inoltre, gli espatriati possono prendere in considerazione l'utilizzo del regime fiscale NHR, che offre notevoli vantaggi fiscali per i residenti stranieri che si trasferiscono in Portogallo. È importante lavorare con un commercialista esperto per identificare le migliori strategie di pianificazione fiscale per le circostanze individuali.
Errori fiscali comuni da evitare
Gli individui e le imprese dovrebbero evitare diversi errori fiscali comuni in Portogallo. Un errore è non documentare correttamente le spese e le detrazioni, il che può portare a mancati risparmi fiscali. Un altro errore è non presentare le tasse in tempo, il che può comportare sanzioni e interessi.
Inoltre, le imprese dovrebbero evitare di non tenere registri contabili adeguati o di non rispettare i requisiti IVA, il che può comportare sanzioni significative e problemi legali.
Collaborare con un commercialista esperto
Lavorare con un commercialista esperto è essenziale per massimizzare il risparmio fiscale in Portogallo. Un contabile esperto può aiutare a identificare opportunità di risparmio fiscale, sviluppare efficaci strategie di pianificazione fiscale e garantire la conformità alle leggi e ai regolamenti fiscali portoghesi.
Inoltre, un contabile esperto può fornire preziosi consigli su pianificazione finanziaria, strategie di investimento e crescita e sviluppo aziendale.
Servizi contabili per il risparmio fiscale
Noi di MCS può aiutare gli individui e le imprese a massimizzare il risparmio fiscale. Questi servizi includono pianificazione e preparazione fiscale, revisione contabile e conformità, consulenza finanziaria e servizi di consulenza aziendale.
È importante scegliere una società di contabilità con a comprovata esperienza di successo ed esperienza nel sistema fiscale portoghese.
Conclusione
Massimizzare il risparmio fiscale in Portogallo richiede una conoscenza approfondita del sistema fiscale, la conoscenza delle opportunità di risparmio fiscale e strategie di pianificazione efficaci. Lavorando con un contabile esperto e utilizzando le giuste tecniche di risparmio fiscale, gli individui e le imprese possono ottenere significativi vantaggi finanziari e migliorare il benessere finanziario generale.
Miguel Pinto-Correia ha conseguito un Master in Economia Internazionale e Studi Europei presso l'ISEG – Lisbon School of Economics & Management e una laurea in Economia presso la Nova School of Business and Economics. È membro permanente dell'Ordine degli Economisti (Ordem dos Economistas)... Per saperne di più
