葡萄牙侨民税收优惠：省钱的 5 个秘诀

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葡萄牙侨民税收优惠：省钱的 5 个秘诀

by Miguel Pinto-Correia | 周三26 2023七月 | 公司所得税, 移民与签证, 投资, 个人所得税

葡萄牙侨民税收优惠简介

搬到一个新的国家是一次令人兴奋的冒险，但也会产生财务影响。作为一名外籍人士，了解所在国的税收制度对于确保您充分利用任何可用福利至关重要。葡萄牙拥有迷人的风景、丰富的历史和充满活力的文化，是外籍人士的热门目的地，并提供有吸引力的税收优惠。本文将深入探讨葡萄牙侨民的秘密税收优惠并向您展示如何在这个美丽的国家过上梦想生活的同时省钱。

了解葡萄牙税收制度

在探索葡萄牙和马德拉岛的外籍人士可获得的税收优惠之前，有必要对葡萄牙税收制度有一个基本的了解。葡萄牙实行以居民为基础的税收制度，这意味着如果您在一个纳税年度内在该国居住超过 183 天，您将被视为税务居民。作为纳税居民，您的全球收入需要纳税。然而，葡萄牙对非常住居民实施了优惠的税收政策，使其成为寻求税收优惠的外籍人士的有吸引力的选择。

葡萄牙外籍人士的五项主要税收优惠

非常住居民 (NHR) 制度： NHR 制度是葡萄牙外籍人士最重要的税收优惠之一。根据这一制度，符合条件的个人可以对某些类型的收入享受 20% 的统一所得税税率。这包括来自高附加值活动的收入、养老金以及在来源国不征税的外国来源收入。 NHR 制度的有效期为十年，这使其成为外籍人士节省税款的绝佳机会。
海外收入免税： 葡萄牙为 NHR 提供海外收入免税政策。如果您符合 NHR 制度的资格，则您无需就在葡萄牙境外赚取的收入（例如特许权使用费、利息、租金收入或股息）缴纳葡萄牙税。这项豁免可以为外籍人士节省大量税收，使他们能够保留更多辛苦赚来的钱。
减少就业收入税收： 根据 NHR 制度，外籍人士可以受益于与高附加值活动相关的就业收入减税。其中包括建筑师、工程师、医生、IT 专业人员、艺术家和研究人员等职业。与葡萄牙的常规累进税率相比，通过支付 20% 的统一所得税率，外籍人士可以节省资金，对于年收入超过 48 万欧元的人来说，税率最高可达 70%。
财富税豁免： 葡萄牙不征收财富税，这对于拥有大量资产的个人来说是一个有吸引力的选择。积累财富的外籍人士可以从这种税收优惠中受益，使他们能够保存自己的财富并享受更高的生活水平。
遗产税优惠： 葡萄牙为居民和非居民提供优惠的遗产税优惠。非常住居民从家庭成员处收到的礼物和遗产可免征遗产税，这为选择葡萄牙作为新家的外籍人士提供了额外的经济优势。

外籍人士税收优惠的要求和资格

为了有资格获得上述税收优惠，外籍人士必须满足某些要求并满足特定标准。以下是需要考虑的关键因素：

住院医师 为了受益于 NHR 制度和其他税收优惠，外籍人士必须成为葡萄牙的纳税居民。这需要在一个纳税年度内在该国居住至少 183 天，或者在葡萄牙拥有房屋，表明有意建立永久居留权（并且不会触发其他司法管辖区的税务居住规则）
申请流程： 要申请 NHR 制度，外籍人士必须向葡萄牙税务机关登记为非常住居民。可以在取得该国税务居民身份后当年的 31 月 XNUMX 日之前完成此操作。收集所有必要的文件并寻求专业建议对于确保申请流程顺利至关重要。
资格活动： 希望享受 NHR 制度下就业收入减税优惠的外籍人士必须从事高附加值活动。这些活动由葡萄牙法律定义，包括工程、科学、技术和艺术等领域的各种职业。在移居葡萄牙之前，必须评估一个人的职业是否有资格享受这些税收优惠。

如何在葡萄牙申请外籍人士税收优惠

在葡萄牙申请外籍人士税收优惠需要仔细规划并注重细节。以下是帮助您浏览申请流程的分步指南：

研究和收集信息： 首先研究葡萄牙外籍人士可获得的税收优惠。了解资格标准、所需文件和任何具体截止日期。收集所有必要的信息以确保申请过程顺利进行。
寻求专业意见： 咨询税务专业人士强烈建议专门研究外籍人士税务。他们可以指导您完成整个流程，确保您满足所有要求，并帮助您优化节税。专业人员还将协助准备和提交必要的文件。
监控您的纳税义务： 一旦您被批准为非常住居民，随时了解您在葡萄牙的纳税义务至关重要。熟悉葡萄牙纳税日历、提交纳税申报表的截止日期以及可能影响您税收优惠的任何立法变化。

通过遵循这些步骤并寻求专业指导，您可以确保申请流程顺利，并最大限度地节省作为葡萄牙外籍人士的税收。

要避免的常见陷阱

虽然葡萄牙为外籍人士提供有吸引力的税收优惠，但必须意识到可能危及您的资格或节税的常见陷阱。以下是一些需要避免的错误：

缺乏适当的文档： 未能提供必要的文件或提交不完整的表格可能会导致您的申请延迟甚至被拒绝。确保您准备好所有必需的文件，并寻求专业建议以确保满足要求。
活动分类错误： 选择错误的职业活动代码或错误分类您的职业可能会导致税收优惠被拒绝。了解资格活动的标准并寻求专业建议以确保您的职业属于合格类别至关重要。
未能监控纳税义务： 作为葡萄牙的外籍人士，您必须随时了解您的纳税义务和立法的任何变化。疏忽按时提交纳税申报表或不遵守报告要求可能会导致处罚和税收优惠的损失。保持井然有序并寻求专业建议，以确保您履行所有纳税义务。

避免这些常见的陷阱将帮助您确保税收优惠并最大限度地提高作为葡萄牙外籍人士的储蓄。

作为葡萄牙外籍人士，最大限度地节省税款的技巧

虽然葡萄牙的外籍人士可获得的税收优惠已经很丰厚，但您还可以采用其他策略来最大限度地节省税款。以下是一些需要考虑的提示：

战略性地规划您的搬迁： 考虑您搬迁到葡萄牙的时间，以优化您的税收优惠。了解纳税日历并了解立法的任何变化可以帮助您有效地规划您的搬迁。
优化您的收入结构： 与税务专业人士合作构建您的收入结构，以在搬迁前最大限度地减少您的纳税义务。这可能涉及优化您的工资、养老金或投资收入，以利用外籍人士可获得的优惠税率和豁免。
保持准确的记录： 保持收入、支出和投资的准确记录对于最大限度地节省税款至关重要。这将帮助您申请所有符合条件的扣除和免税，确保您支付正确的税款。
随时了解情况 随时了解葡萄牙最新的税务发展。立法的变化或新的税收激励措施可能会带来额外节税的机会。定期咨询税务专业人士，以确保您利用任何对您有利的变化。

通过实施这些技巧，您可以充分利用葡萄牙的外籍人士税收优惠，并最大限度地提高您在这个美丽国家的外籍人士的储蓄。

为外籍人士熟悉葡萄牙税务系统提供资源和支持

作为外籍人士，了解葡萄牙税务系统可能会很复杂，但可以提供资源和支持来帮助您。咨询专门从事外籍人士税务的税务顾问强烈推荐。他们可以提供个性化建议，指导您完成申请流程，并帮助您优化节税。

为什么葡萄牙是外籍人士寻求税收优惠的首选目的地

葡萄牙的侨民税收优惠使其成为寻求省税的个人的有吸引力的目的地。非惯常居民制度、外国收入免税、就业收入减税、财富税免税和优惠的遗产税优惠只是外籍人士可以享受的一些优势。通过了解葡萄牙税收制度、满足要求并优化税务规划，外籍人士可以最大限度地提高储蓄，并在这个美丽的国家享受更高的生活水平。因此，如果您正在考虑移居国外，葡萄牙应该是您的首选，因为它具有诱人的税收优惠，并且有机会在省钱的同时过上充实的生活。

注意：本文提供的信息仅供一般参考之用，不应被视为法律或税务建议。请咨询合格的税务专业人士，根据您的情况获取个性化建议。