Som erfarne regnskapsførere på Madeira Island, Portugal, har vi sett på egenhånd hvordan portugisiske skatter kan se overveldende ut for expats. Vi har også hjulpet nevnte expats med å maksimere skattebesparelser for dem og deres virksomheter. Det portugisiske skattesystemet kan være komplekst, men betydelige portugisiske skattebesparelser kan oppnås med riktig kunnskap og strategier. I denne artikkelen vil vi dele innsikt i å forstå det portugisiske skattesystemet, skattesparingsmuligheter, vanlige feil å unngå og viktigheten av å jobbe med en erfaren regnskapsfører.
Introduksjon til portugisiske skatter
Portugal har rykte på seg for å være et skattevennlig land. Det er imidlertid viktig å forstå de ulike typene skatter og hvordan de beregnes. De viktigste skattene i Portugal inkluderer:
- Personlig inntektsskatt (PIT): Denne skatten er basert på en persons inntekt og beregnes progressivt, fra 14.5 % til 48 %. PIT betales årlig, og fristen for innlevering er vanligvis i juni.
- Bedriftsskatt (CIT): Denne skatten gjelder for bedrifter og er basert på selskapets overskudd. Standardsatsen er 21 %, men det er reduserte satser for små og mellomstore bedrifter. Videre er selskaper som opererer på Madeira underlagt en 14,7 % eller 5 % CIT rate.
- Merverdiavgift (MVA): Denne avgiften ligner på omsetningsavgift og brukes på de fleste varer og tjenester. Standardsatsen er 23 %, men enkelte varer har reduserte satser. På Madeira er standardsatsen 22 %.
Fordeler med å maksimere skattebesparelsene dine
Å maksimere skattebesparelsene i Portugal kan ha betydelige fordeler. For enkeltpersoner betyr det å ha mer penger å bruke eller spare. For bedrifter betyr det å ha mer ressurser til å investere i vekst og utvikling. I tillegg kan utnyttelse av skattesparingsmuligheter bidra til å redusere økonomisk stress og forbedre den generelle økonomiske velvære.
Forstå det portugisiske skattesystemet
Det portugisiske skattesystemet kan være komplekst, men å forstå det grunnleggende kan i stor grad maksimere skattebesparelsene. Et viktig aspekt å forstå er skattemessig bosted. I Portugal regnes individer som skattemessige bosatte hvis de tilbringer mer enn 183 dager i landet i løpet av et gitt år eller har en fast bolig i Portugal. Skatteinnbyggere er underlagt PIT på sin verdensomspennende inntekt, mens ikke-innbyggere kun er underlagt PIT på inntekt opptjent i Portugal.
Et annet viktig aspekt å forstå er skattefradrag. Portugal tilbyr en rekke fradrag for enkeltpersoner og bedrifter, inkludert helsekostnader, utdanningsutgifter og veldedige donasjoner. Det er viktig å holde styr på disse utgiftene gjennom året og dokumentere dem ordentlig for portugisiske skatteformål.
Portugisiske skatter og sparemuligheter for enkeltpersoner
Det er flere skattesparingsmuligheter tilgjengelig for enkeltpersoner i Portugal. Et alternativ er å investere i en portugisisk pensjonsordning, som tilbyr skattefordeler og kan bidra til å sikre finansiell stabilitet i pensjonisttilværelsen. Et annet alternativ er å dra nytte av Ikke-vaneboende (NHR) skatteregime, som gir betydelige skattefritak for utenlandske innbyggere som flytter til Portugal.
I tillegg kan enkeltpersoner vurdere å investere i eiendom, ettersom Portugal tilbyr flere skatteinsentiver for eiendomseiere.
Skattesparingsmuligheter for bedrifter
Bedrifter i Portugal kan også dra nytte av flere skattesparingsmuligheter. Et alternativ er å investere i forskning og utvikling, som tilbyr skattefradrag og fritak. Et annet alternativ er å benytte Patent Box-regimet, som gir skattefordeler for selskaper som har patenter eller andre immaterielle rettigheter.
I tillegg kan bedrifter vurdere å bruke skatteinsentiver for grønne investeringer eller investeringer i områder med lav tetthet, noe som kan bidra til å fremme bærekraftig vekst og utvikling.
Skatteplanleggingsstrategier for expats
Expats i Portugal står overfor unike skatteutfordringer, men med de riktige planleggingsstrategiene kan betydelige skattebesparelser oppnås. En viktig strategi er å dokumentere inntekter og utgifter på riktig måte, spesielt hvis inntekten opptjenes i flere land. En annen strategi er å utnytte skatteavtaler mellom Portugal og andre land for å unngå dobbeltbeskatning.
I tillegg kan expats vurdere å bruke NHR-skatteregimet, som gir betydelige skattefordeler for utenlandske innbyggere som flytter til Portugal. Det er viktig å samarbeide med en erfaren regnskapsfører for å identifisere de beste skatteplanleggingsstrategiene for individuelle forhold.
Vanlige skattefeil å unngå
Enkeltpersoner og bedrifter bør unngå flere vanlige skattefeil i Portugal. En feil er å ikke dokumentere utgifter og fradrag på riktig måte, noe som kan føre til tapte skattebesparelser. En annen feil er å ikke sende inn skatt i tide, noe som kan resultere i bøter og rentekostnader.
I tillegg bør bedrifter unngå å unnlate å føre korrekt regnskap eller å unnlate å overholde MVA-krav, noe som kan resultere i betydelige bøter og juridiske problemer.
Arbeide med en erfaren regnskapsfører
Å jobbe med en erfaren regnskapsfører er avgjørende for å maksimere skattebesparelser i Portugal. En kunnskapsrik regnskapsfører kan hjelpe med å identifisere skattebesparende muligheter, utvikle effektive skatteplanleggingsstrategier og sikre overholdelse av portugisiske skattelover og forskrifter.
I tillegg kan en erfaren regnskapsfører gi verdifulle råd om finansiell planlegging, investeringsstrategier og forretningsvekst og utvikling.
Regnskapstjenester for skattesparing
Vi i MCS kan hjelpe enkeltpersoner og bedrifter med å maksimere skattebesparelser. Disse tjenestene inkluderer skatteplanlegging og forberedelse, revisjon og overholdelse, finansiell rådgivning og forretningsrådgivningstjenester.
Det er viktig å velge et regnskapsfirma med en bevist rekord suksess og erfaring i det portugisiske skattesystemet.
konklusjonen
Maksimering av skattebesparelser i Portugal krever en grundig forståelse av skattesystemet, kunnskap om skattesparingsmuligheter og effektive planleggingsstrategier. Ved å jobbe med en erfaren regnskapsfører og bruke de riktige skattebesparende teknikkene, kan enkeltpersoner og bedrifter oppnå betydelige økonomiske fordeler og forbedre den generelle økonomiske velstanden.
Miguel Pinto-Correia har en mastergrad i internasjonal økonomi og europeiske studier fra ISEG – Lisbon School of Economics & Management og en bachelorgrad i økonomi fra Nova School of Business and Economics. Han er fast medlem av økonomernes orden (Ordem dos Economistas)... Les mer
