Als ervaren accountants op het eiland Madeira, Portugal, hebben we uit de eerste hand gezien hoe overweldigend Portugese belastingen voor expats kunnen zijn. We hebben genoemde expats ook geholpen bij het maximaliseren van belastingbesparingen voor hen en hun bedrijven. Het Portugese belastingstelsel kan complex zijn, maar met de juiste kennis en strategieën kunnen aanzienlijke Portugese belastingbesparingen worden gerealiseerd. In dit artikel delen we inzichten over het begrijpen van het Portugese belastingstelsel, mogelijkheden om belasting te besparen, veelvoorkomende fouten die u moet vermijden en het belang van het werken met een ervaren accountant.
Inleiding tot Portugese belastingen
Portugal heeft de reputatie een belastingvriendelijk land te zijn. Het is echter belangrijk om de verschillende soorten belastingen te begrijpen en hoe ze worden berekend. De belangrijkste belastingen in Portugal zijn onder meer:
- Persoonlijke inkomstenbelasting (PIT): Deze belasting is gebaseerd op het inkomen van een individu en wordt progressief berekend, variërend van 14.5% tot 48%. PIT wordt jaarlijks betaald en de deadline voor indiening is meestal in juni.
- Vennootschapsbelasting (CIT): Deze belasting is van toepassing op bedrijven en is gebaseerd op bedrijfswinsten. Het standaardtarief is 21%, maar er zijn verlaagde tarieven voor het midden- en kleinbedrijf. Bovendien zijn bedrijven die actief zijn op Madeira onderworpen aan een 14,7% of 5% CIT tarief.
- Belasting over de toegevoegde waarde (BTW): Deze belasting is vergelijkbaar met omzetbelasting en wordt toegepast op de meeste goederen en diensten. Het standaardtarief is 23%, maar voor bepaalde artikelen gelden gereduceerde tarieven. Op het eiland Madeira is het standaardtarief 22%.
Voordelen van het maximaliseren van uw belastingbesparingen
Het maximaliseren van uw belastingbesparing in Portugal kan aanzienlijke voordelen opleveren. Voor particulieren betekent dit dat ze meer geld hebben om uit te geven of te sparen. Voor bedrijven betekent het dat ze meer middelen hebben om te investeren in groei en ontwikkeling. Bovendien kan het profiteren van belastingbesparende mogelijkheden helpen om financiële stress te verminderen en het algehele financiële welzijn te verbeteren.
Het Portugese belastingstelsel begrijpen
Het Portugese belastingstelsel kan ingewikkeld zijn, maar als u de basis begrijpt, kunt u veel belasting besparen. Een belangrijk aspect om te begrijpen is fiscaal ingezetenschap. In Portugal worden individuen als belastingplichtigen beschouwd als ze in een bepaald jaar meer dan 183 dagen in het land doorbrengen of een permanente woning in Portugal hebben. Belastingplichtigen zijn PIT verschuldigd over hun wereldwijde inkomen, terwijl niet-ingezetenen alleen PIT verschuldigd zijn over inkomen verdiend in Portugal.
Een ander belangrijk aspect om te begrijpen is belastingaftrek. Portugal biedt een reeks aftrekposten voor particulieren en bedrijven, waaronder kosten voor gezondheidszorg, onderwijskosten en liefdadigheidsdonaties. Het is belangrijk om deze uitgaven het hele jaar door bij te houden en ze goed te documenteren voor Portugese belastingdoeleinden.
Portugese belastingen en besparingsmogelijkheden voor particulieren
Er zijn verschillende belastingbesparende mogelijkheden voor particulieren in Portugal. Een optie is om te beleggen in een Portugese pensioenregeling, die belastingvoordelen biedt en kan helpen bij het verzekeren van financiële stabiliteit bij pensionering. Een andere optie is om gebruik te maken van de Niet-gewone ingezetene (NHR) belastingstelsel, dat aanzienlijke belastingvrijstellingen biedt voor buitenlandse ingezetenen die naar Portugal verhuizen.
Bovendien kunnen particulieren overwegen om in onroerend goed te investeren, aangezien Portugal verschillende fiscale stimulansen biedt voor eigenaren van onroerend goed.
Belastingbesparingsmogelijkheden voor bedrijven
Bedrijven in Portugal kunnen ook profiteren van verschillende belastingbesparende mogelijkheden. Een optie is om te investeren in onderzoek en ontwikkeling, wat belastingverminderingen en vrijstellingen biedt. Een andere mogelijkheid is om gebruik te maken van het Patent Box-regime, dat belastingvoordelen biedt voor bedrijven die patenten of andere intellectuele eigendomsrechten hebben.
Bovendien kunnen bedrijven overwegen fiscale stimulansen te gebruiken voor groene investeringen of investeringen in gebieden met een lage dichtheid, wat kan helpen bij het bevorderen van duurzame groei en ontwikkeling.
Strategieën voor belastingplanning voor expats
Expats in Portugal staan voor unieke belastinguitdagingen, maar met de juiste planningsstrategieën kunnen aanzienlijke belastingbesparingen worden gerealiseerd. Een belangrijke strategie is het goed documenteren van inkomsten en uitgaven, vooral als inkomsten in meerdere landen worden verdiend. Een andere strategie is om te profiteren van belastingverdragen tussen Portugal en andere landen om dubbele belastingheffing te voorkomen.
Bovendien kunnen expats overwegen gebruik te maken van het NHR-belastingregime, dat aanzienlijke belastingvoordelen biedt voor buitenlandse ingezetenen die naar Portugal verhuizen. Het is belangrijk om met een ervaren accountant samen te werken om de beste belastingplanningsstrategieën voor individuele omstandigheden te bepalen.
Veelvoorkomende belastingfouten die u moet vermijden
Particulieren en bedrijven moeten verschillende veelvoorkomende fiscale fouten in Portugal vermijden. Een fout is het niet correct documenteren van uitgaven en inhoudingen, wat kan leiden tot gemiste belastingbesparingen. Een andere fout is het niet op tijd indienen van belastingen, wat kan leiden tot boetes en rentelasten.
Bovendien moeten bedrijven voorkomen dat ze geen correcte boekhouding voeren of niet voldoen aan de btw-vereisten, wat kan leiden tot aanzienlijke boetes en juridische problemen.
Samenwerken met een ervaren accountant
Werken met een ervaren accountant is essentieel voor het maximaliseren van belastingbesparingen in Portugal. Een goed geïnformeerde accountant kan helpen bij het identificeren van mogelijkheden voor belastingbesparing, het ontwikkelen van effectieve strategieën voor belastingplanning en het naleven van de Portugese belastingwetten en -regelgeving.
Bovendien kan een ervaren accountant waardevol advies geven over financiële planning, investeringsstrategieën en bedrijfsgroei en -ontwikkeling.
Boekhoudkundige diensten voor belastingbesparingen
Wij van MCS kan particulieren en bedrijven helpen belastingbesparingen te maximaliseren. Deze diensten omvatten fiscale planning en voorbereiding, auditing en compliance, financieel advies en zakelijke adviesdiensten.
Het is belangrijk om een accountantskantoor te kiezen met een bewezen staat van dienst van succes en ervaring in het Portugese belastingstelsel.
Conclusie
Het maximaliseren van belastingbesparingen in Portugal vereist een grondige kennis van het belastingstelsel, kennis van belastingbesparende mogelijkheden en effectieve planningsstrategieën. Door samen te werken met een ervaren accountant en de juiste belastingbesparende technieken te gebruiken, kunnen particulieren en bedrijven aanzienlijke financiële voordelen behalen en het algehele financiële welzijn verbeteren.
Miguel Pinto-Correia heeft een masterdiploma in internationale economie en Europese studies van ISEG – Lisbon School of Economics & Management en een bachelordiploma in economie van Nova School of Business and Economics. Hij is een permanent lid van de Orde van de Economen (Ordem dos Economistas)… Lees meer
