El Registro Portugués de UBO (beneficiarios reales) es la transposición del Capítulo III de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo.
Las empresas portuguesas deben identificar las UBO, es decir, aquellas personas “que, en cualquier caso, tienen su control efectivo. "
La identificación de las UBO se divulga a través de una base de datos parcialmente accesible al público, que incluye los elementos de identificación de la persona o personas que, directa o indirectamente, poseen o controlan efectivamente las empresas comerciales portuguesas y otras entidades sujetas a este registro.
La Directiva es clara y no deja margen para eludir el objetivo de “dar un rostro y un nombre” al capitalista detrás de cualquier inversión extranjera estructura.
Para las empresas de nueva creación, sus documentos de constitución deben indicar las personas físicas que detentan, directa o indirectamente, la participación accionaria. Cualquier cambio con respecto a las UBO se informa al Instituto de Registros y Notarios (IRN) dentro de los 15 días.
La información de la UBO que está disponible para el IRN debe incluir:
- nombre completo;
- fecha de nacimiento;
- Lugar de nacimiento;
- nacionalidad o nacionalidades;
- dirección completa de residencia permanente, incluido el país;
- datos del documento de identificación;
- el NIF, en su caso; y
- en el caso de un ciudadano extranjero, el NIF expedido por las autoridades competentes del Estado, o Estados, de su nacionalidad, o número equivalente; y la dirección de correo electrónico de contacto, si la hubiera.
El incumplimiento por parte de la empresa de mantener actualizado el registro de identificación de la UBO constituye el incumplimiento de una multa de entre 1,000 y 50,000 euros.
Además, en espera del cumplimiento de las obligaciones de información, se prohibirá a las respectivas empresas:
- distribuir las utilidades del año; o
- avance de utilidades durante el año; y
- acceso al apoyo de los fondos públicos y de inversión y estructurales europeos.
Además de la información de registro público en línea reportada al IRN, pueden acceder las siguientes entidades públicas:
- la Autoridad de Impuestos y Aduanas;
- la Superintendencia de Seguros y Fondos de Pensiones;
- el Banco de Portugal, la Comisión del Mercado de Valores (CMVM);
- la Inspección General de Hacienda;
- la Inspección General del Ministerio de Trabajo, Solidaridad y Seguridad Social;
- el Servicio de Inspección y Regulación del Turismo de Portugal, IP;
- el Instituto de Mercados Públicos, Inmobiliaria y Construcción, IP (IMPIC, IP); y
- la Autoridad de Seguridad Alimentaria y Económica (ASAE).
Además, todos los órganos de control antes mencionados pueden, de conformidad con la ley, procesar e interconectar datos con el fin de prevenir y combatir el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Directiva (UE) 2015 / 849 del Parlamento Europeo y del Consejo pone fin al secreto comercial en la Unión Europea. El objetivo: luchar contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
Miguel Pinto-Correia Tiene una Maestría en Economía Internacional y Estudios Europeos de ISEG – Escuela de Economía y Gestión de Lisboa y una Licenciatura en Economía de Nova School of Business and Economics. Es miembro permanente de la Orden de los Economistas (Ordem dos Economistas)… Leer más
