Португалският регистър на UBOs (бенефициарни собственици) е транспонирането на глава III от Директива (ЕС) 2015/849 на Европейския парламент и на Съвета.
Португалските компании трябва да идентифицират UBO, т.е. онези лица, „които във всеки случай имат техния ефективен контрол. ”
Идентификацията на UBO се разкрива чрез частично публично достъпна база данни, която включва идентификационните елементи на лицето или лицата, които пряко или косвено притежават или ефективно контролират португалските търговски дружества и други субекти, предмет на тази регистрация.
Директивата е ясна и не оставя поле за заобикаляне на целта за „даване на лице и име“ на капиталиста, който стои зад каквото и да било инвестиция структура.
За стартиращи предприятия техните учредителни документи трябва да посочват физическите лица, които притежават пряко или непряко дялови участия. Всички промени по отношение на UBO се докладват на Института по регистрите и нотариусите (IRN) в рамките на 15 дни.
Информацията на UBO, която е на разположение на IRN, трябва да включва:
- пълно име;
- дата на раждане;
- място на раждане;
- националност или националности;
- пълен адрес на постоянно пребиваване, включително страната;
- данни от документ за самоличност;
- TIN, когато е приложимо; и
- в случай на чужд гражданин, TIN, издаден от компетентните органи на държавата или държавите, на тяхното гражданство, или еквивалентен номер; и имейл адреса за връзка, ако има такъв.
Неспособността на компанията да поддържа актуален идентификационния регистър на UBO представлява нарушение на глоба в размер от 1,000 до 50,000 XNUMX евро.
Освен това, до изпълнение на задълженията за отчитане, на съответните дружества се забранява:
- разпределяне на печалбата за годината; или
- авансиране на печалбите през годината; и
- достъп до подкрепа от европейски структурни и инвестиционни и публични фондове.
В допълнение към онлайн публичната регистрационна информация, докладвана на IRN, може да бъде достъпна от следните публични субекти:
- данъчната и митническата администрация;
- органа за надзор на застраховането и пенсионните фондове;
- Банката на Португалия, Комисията на пазара на ценни книжа (CMVM);
- Главен финансов инспекторат;
- Главен инспекторат на Министерството на труда, солидарността и социалното осигуряване;
- Службата за регулиране и инспекция на туризма на Португалия, IP;
- Институт за публични пазари, недвижими имоти и строителство, ИП (ИМПИК, ИП); и
- органа за безопасност на храните и икономическата безопасност (ASAE).
Освен това всички гореспоменати надзорни органи могат, съгласно закона, да обработват и свързват данни с цел предотвратяване и борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Директива (ЕС) 2015 / 849 на Европейския парламент и на Съвета слага край на бизнес тайната в Европейския съюз. Целта: борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Miguel Pinto-Correia притежава магистърска степен по международна икономика и европейски изследвания от ISEG – Лисабонско училище по икономика и управление и бакалавърска степен по икономика от Nova School of Business and Economics. Той е постоянен член на Ордена на икономистите (Ordem dos Economistas)... Прочети повече
