باعتبارك مغتربًا في الولايات المتحدة، قد يكون الانتقال إلى البرتغال مغامرة مثيرة، ولكنه قد يكون أيضًا تجربة شاقة. أحد أهم التحديات التي يواجهها المغتربون الأمريكيون عند الانتقال إلى البرتغال هو التعامل مع النظام الضريبي في البلاد. قد يكون فهم النظام الضريبي في البرتغال والتزاماتك الضريبية كمغترب أمريكي أمرًا معقدًا، ولكن من الضروري ضمان الانتقال السلس. في هذا الدليل الشامل، سنشرح كل ما تحتاج لمعرفته حول ضرائب البرتغال للمغتربين في الولايات المتحدة.
فهم النظام الضريبي في البرتغال
ينقسم نظام الضرائب البرتغالي إلى فئتين: الضرائب المباشرة والضرائب غير المباشرة. يتم فرض الضرائب المباشرة على الأفراد والشركات، في حين يتم فرض الضرائب غير المباشرة على السلع والخدمات. الضرائب المباشرة الأكثر شيوعًا في البرتغال هي ضريبة الدخل الشخصي وضريبة دخل الشركات. يتراوح معدل ضريبة الدخل الشخصي في البرتغال من 14.5% إلى 48%، اعتمادًا على مستوى دخلك. تبلغ ضريبة دخل الشركات 21%، لكن هناك بعض الحوافز متاحة للشركات التي تستثمر فيها صناعات أو مناطق محددة.
بالإضافة إلى الضرائب المباشرة، هناك العديد من الضرائب غير المباشرة في البرتغال، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة (VAT) ورسوم الدمغة. ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة استهلاك تضاف إلى أسعار السلع والخدمات، والمعدل القياسي في البرتغال هو 23%. رسوم الدمغة هي ضريبة يتم فرضها على المستندات القانونية والمعاملات المالية، ويختلف المعدل حسب المعاملة.
الالتزامات الضريبية للمغتربين الأمريكيين في البرتغال
باعتبارك مغتربًا أمريكيًا يعيش في البرتغال، فإن لديك التزامات ضريبية محددة يجب عليك الوفاء بها. إذا كنت مقيمًا في البرتغال، فيجب عليك دفع الضرائب على دخلك العالمي، بما في ذلك الدخل المكتسب خارج البرتغال. يجب عليك فقط دفع الضرائب على الدخل المكتسب في البرتغال إذا كنت غير مقيم. يعد تحديد حالة إقامتك الضريبية أمرًا ضروريًا لأنه سيؤثر على التزاماتك الضريبية ومعدلات الضرائب التي تنطبق عليك.
بالإضافة إلى دفع الضرائب على دخلك، قد تخضع لضرائب أخرى، مثل الضرائب على الممتلكات والمركبات. يتم فرض ضريبة الأملاك على قيمة الممتلكات الخاصة بك، ويختلف المعدل اعتمادا على موقع وقيمة الممتلكات الخاصة بك. يتم فرض ضريبة المركبات على ملكية المركبات، ويختلف المعدل حسب نوع المركبة وعمرها.
الاعتبارات الضريبية الرئيسية للمغتربين الأمريكيين الذين ينتقلون إلى البرتغال
إذا كنت تخطط للانتقال إلى البرتغال، فهناك العديد من الاعتبارات الضريبية الرئيسية التي يجب أن تأخذها بعين الاعتبار. أولا، يجب عليك أن تأخذ في الاعتبار الآثار الضريبية لأي دخل تكسبه خارج البرتغال. كمواطن أمريكي، يجب عليك تقديم الإقرارات الضريبية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، بغض النظر عن المكان الذي تعيش فيه. اعتمادًا على حالة إقامتك، قد تخضع أيضًا للضرائب الأمريكية على دخلك العالمي.
وهناك اعتبار آخر بالغ الأهمية وهو احتمال الازدواج الضريبي. يمكن أن يحدث هذا عندما يتعين عليك دفع ضرائب على نفس الدخل في بلدين. لتجنب الازدواج الضريبي، تحتاج إلى الاستفادة من المعاهدة الضريبية القائمة بين الولايات المتحدة والبرتغال. تعمل هذه المعاهدة على تخفيف الازدواج الضريبي وتضمن عدم فرض ضريبة عليك مرتين على نفس الدخل.
قضايا الإقامة الضريبية والازدواج الضريبي
عند الانتقال إلى البرتغال كمغترب في الولايات المتحدة، يعد تحديد حالة إقامتك الضريبية أمرًا بالغ الأهمية. ستؤثر حالة إقامتك الضريبية على التزاماتك الضريبية ومعدلات الضرائب التي تنطبق عليك. لكي تعتبر مقيمًا ضريبيًا في البرتغال، يجب عليك قضاء أكثر من 183 يومًا هناك خلال السنة الضريبية. يجب عليك فقط دفع الضرائب على الدخل المكتسب في البرتغال إذا كنت غير مقيم.
التنقل في عملية الإيداع الضريبي البرتغالية
قد يكون تقديم الضرائب في البرتغال أمرًا معقدًا، خاصة إذا لم تكن على دراية باللغة والثقافة. لضمان امتثالك لجميع اللوائح الضريبية، توظيف متخصص ضرائب من المستحسن أن يكون لديك خبرة في العمل مع المغتربين الأمريكيين. يمكنهم مساعدتك في التنقل في عملية تقديم الإقرارات الضريبية والتأكد من الاستفادة من جميع التخفيضات والائتمانات الضريبية المتاحة.
لتقديم إقرارك الضريبي في البرتغال، يجب عليك الحصول على رقم التعريف الضريبي (NIF – رقم الهوية المالية) والتسجيل لدى السلطات الضريبية. ستحتاج بعد ذلك إلى إكمال إقرارك الضريبي وتقديمه إلى السلطات الضريبية بحلول الموعد النهائي القانوني. عادةً ما يكون الموعد النهائي لتقديم إقرارك الضريبي في البرتغال بين أبريل ويونيو، اعتمادًا على دخلك.
التعاقد مع متخصص في الضرائب للحصول على المساعدة
يمكن أن يساعدك متخصص الضرائب في التنقل في النظام الضريبي، والتأكد من امتثالك لجميع اللوائح الضريبية، والاستفادة من جميع التخفيضات والائتمانات الضريبية المتاحة. يمكنهم أيضًا مساعدتك في تجنب المخاطر الضريبية المحتملة والتأكد من دفع المبلغ الصحيح للضريبة.
عند تعيين متخصص في الضرائب، يعد اختيار شخص لديه خبرة في العمل مع المغتربين الأمريكيين في البرتغال أمرًا ضروريًا. يجب أن يكونوا على دراية بنظام الضرائب البرتغالي المطبق على المغتربين. ينبغي أن يكونوا قادرين على تقديم المشورة العملية بشأن إدارة الضرائب الخاصة بك كمغترب من وجهة نظر برتغالية.
نصائح لإدارة الضرائب الخاصة بك كمغترب أمريكي في البرتغال
قد تكون إدارة الضرائب الخاصة بك كمغترب أمريكي في البرتغال أمرًا صعبًا، ولكن هناك العديد من النصائح التي يمكنك اتباعها لتسهيل العملية. أولاً، تأكد من فهم التزاماتك الضريبية والاستفادة من أي خصومات وائتمانات ضريبية متاحة. ثانيًا، احتفظ بسجلات دقيقة لجميع دخلك ونفقاتك، لأن ذلك سيسهل عليك تقديم إقرارك الضريبي. أخيرًا، فكر في تعيين متخصص في الضرائب لمساعدتك في التنقل في النظام الضريبي والامتثال لجميع اللوائح الضريبية.
الخلاصة: ضمان الانتقال السلس مع الضرائب البرتغالية للمغتربين في الولايات المتحدة
يمكن أن يكون الانتقال إلى البرتغال كمغترب في الولايات المتحدة مغامرة مثيرة، ولكن من الضروري فهم النظام الضريبي والتزاماتك الضريبية لضمان الانتقال السلس. باتباع النصائح الموضحة في هذا الدليل، يمكنك إدارة ضرائبك بشكل فعال وتجنب أي مخاطر ضريبية محتملة. تذكر أن تظل على اطلاع بالتغييرات التي تطرأ على النظام الضريبي وأن تطلب المشورة المهنية إذا لم تكن متأكدًا من أي شيء. مع النهج الصحيح، يمكنك الاستمتاع بجميع عروض البرتغال مع الالتزام بجميع اللوائح الضريبية.
إخلاء المسؤولية: المعلومات المقدمة في هذه المقالة هي لأغراض إعلامية فقط ولا ينبغي تفسيرها على أنها نصيحة قانونية أو مالية أو استثمارية. لو سمحت التشاور مع المهنيين متخصصة في الضرائب البرتغالية قبل اتخاذ أي قرار متعلق بالضرائب.
Rosana Rodrigues هو أحد مؤسسي وشريك شركة TFRA للمحاماة. يتضمن عملها بشكل أساسي تقديم المشورة للمستثمرين الأجانب في البرتغال، لا سيما في مجالات قانون الشركات والضرائب. عملت أيضًا على نطاق واسع في قانون الشحن ... المزيد
