Португальський реєстр UBO (бенефіціарних власників) є транспонуванням розділу III Директиви (ЄС) 2015/849 Європейського парламенту та Ради.
Португальські компанії повинні ідентифікувати НБО, тобто тих осіб, які, у будь-якому випадку, мають їхній ефективний контроль. ”
Ідентифікація UBO розкривається через частково загальнодоступну базу даних, яка включає елементи ідентифікації особи або осіб, які прямо чи опосередковано володіють або фактично контролюють португальські торгові компанії та інші організації, які підлягають цій реєстрації.
Директива чітка і не залишає можливості для обходу мети «надати обличчя та ім'я» капіталісту, який стоїть за будь-яким інвестиції Структура.
Для нових підприємств у їхніх установчих документах мають бути зазначені фізичні особи, які прямо чи опосередковано володіють акціями. Про будь-які зміни, що стосуються UBO, повідомляється Інститут реєстрів і нотаріусів (IRN) протягом 15 днів.
Інформація UBO, яка доступна IRN, повинна включати:
- повне ім'я;
- дата народження;
- місце народження;
- національність або національності;
- повна адреса постійного проживання, включаючи країну;
- дані документа, що посвідчує особу;
- ІПН, якщо є; і
- у випадку іноземного громадянина — ІПН, виданий компетентними органами держави або держав їхнього громадянства, або еквівалентний номер; та контактну електронну адресу, якщо є.
Недотримання компанією ідентифікаційного реєстру UBO в актуальному стані є порушенням штрафу в розмірі від 1,000 до 50,000 XNUMX євро.
Крім того, до виконання зобов’язань щодо звітності відповідним компаніям забороняється:
- розподіл прибутку за рік; або
- авансування прибутку протягом року; і
- доступ до підтримки з європейських структурних та інвестиційних та державних фондів.
На додаток до інформації про публічну реєстрацію в Інтернеті, яку повідомляє IRN, можуть отримати доступ до таких державних установ:
- податковий та митний орган;
- орган нагляду за страхуванням та пенсійними фондами;
- Банк Португалії, Комісія ринку цінних паперів (CMVM);
- Головна фінансова інспекція;
- Генеральна інспекція Міністерства праці, солідарності та соціального захисту;
- Служба регулювання та інспекції туризму Португалії, IP;
- Інститут публічних ринків, нерухомості та будівництва ІП (ІМПІК, ІП); і
- Управління з харчової та економічної безпеки (ASAE).
Крім того, усі вищезгадані наглядові органи можуть відповідно до законодавства обробляти та з’єднувати дані з метою запобігання та протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму.
Директива (ЄС) 2015 / 849 Європейського парламенту та Ради покладає край діловій таємниці в Європейському Союзі. Мета: боротьба з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Miguel Pinto-Correia має ступінь магістра міжнародної економіки та європейських студій Лісабонської школи економіки та менеджменту ISEG та ступінь бакалавра економіки Школи бізнесу та економіки Nova. Він є постійним членом Ордену економістів (Ordem dos Economistas)… Читати далі
