Для емігранта з США переїзд до Португалії може бути захоплюючою пригодою, але це також може бути страшним досвідом. Однією з найбільш важливих проблем, з якою стикаються емігранти з США, переїжджаючи до Португалії, є орієнтування в податковій системі країни. Розуміння податкової системи в Португалії та ваших податкових зобов’язань як емігранта зі США може бути складним, але важливо забезпечити плавний перехід. У цьому вичерпному посібнику ми пояснимо все, що вам потрібно знати про податки в Португалії для емігрантів із США.
Розуміння податкової системи в Португалії
Податкова система Португалії поділяється на дві категорії: прямі податки та непрямі податки. Прямі податки стягуються з фізичних осіб і компаній, тоді як непрямі податки стягуються з товарів і послуг. Найпоширенішими прямими податками в Португалії є податок на доходи фізичних осіб і податок на прибуток підприємств. Ставка податку на доходи фізичних осіб у Португалії коливається від 14.5% до 48% залежно від рівня вашого доходу. Податок на прибуток підприємств становить 21%, але деякі пільги доступні для компаній, які інвестують у конкретні галузі або регіони.
Окрім прямих податків, у Португалії є кілька непрямих податків, включаючи податок на додану вартість (ПДВ) і гербовий збір. ПДВ — це податок на споживання, який додається до ціни товарів і послуг, і стандартна ставка в Португалії становить 23%. Гербовий збір – це податок, який стягується з юридичних документів і фінансових операцій, ставка якого змінюється залежно від операції.
Податкові зобов’язання для емігрантів із США в Португалії
Як емігрант із США, який проживає в Португалії, ви маєте певні податкові зобов’язання, які ви повинні виконати. Якщо ви є резидентом Португалії, ви зобов’язані сплачувати податки зі свого світового доходу, включаючи доходи, отримані за межами Португалії. Ви повинні сплачувати податки з доходу, отриманого в Португалії, лише якщо ви нерезидент. Визначення статусу вашого податкового резидента має важливе значення, оскільки це вплине на ваші податкові зобов’язання та податкові ставки, які застосовуються до вас.
Окрім сплати податків на ваші доходи, ви можете сплачувати інші податки, наприклад податки на майно та транспортні засоби. Податок на майно стягується з вартості вашого майна, і ставка змінюється залежно від місця розташування та вартості вашого майна. Податок на транспортні засоби стягується з прав власності на транспортні засоби, і ставка змінюється в залежності від типу та віку транспортного засобу.
Основні податкові міркування для емігрантів із США, які переїжджають до Португалії
Якщо ви плануєте переїхати до Португалії, вам потрібно взяти до уваги кілька ключових податкових міркувань. По-перше, ви повинні враховувати податкові наслідки будь-якого доходу, який ви отримуєте за межами Португалії. Як громадянин США ви повинні подавати податкові декларації до IRS, незалежно від того, де ви проживаєте. Залежно від вашого статусу резидента, ваш міжнародний дохід може також підлягати оподаткуванню в США.
Іншим важливим моментом є можливість подвійного оподаткування. Це може статися, коли ви повинні сплачувати податки з однакових доходів у двох країнах. Щоб уникнути подвійного оподаткування, вам потрібно скористатися податковою угодою, яка існує між США та Португалією. Ця угода усуває подвійне оподаткування та гарантує, що один і той самий дохід не оподатковується двічі.
Питання податкового резидентства та подвійного оподаткування
Коли ви переїжджаєте до Португалії як емігрант із США, визначення вашого статусу податкового резидента має вирішальне значення. Ваш статус податкового резидента впливатиме на ваші податкові зобов’язання та податкові ставки, які застосовуються до вас. Щоб вважатися податковим резидентом Португалії, ви повинні провести там більше 183 днів протягом податкового року. Ви повинні сплачувати податки з доходу, отриманого в Португалії, лише якщо ви нерезидент.
Навігація в процесі подання податкової декларації в Португалії
Подати податкову декларацію в Португалії може бути складно, особливо якщо ви не знайомі з мовою та культурою. Щоб забезпечити дотримання всіх податкових норм, найняти податкового спеціаліста з досвідом роботи з емігрантами з США бажано. Вони можуть допомогти вам орієнтуватися в процесі подання податкової декларації та переконатися, що ви скористаєтеся всіма доступними податковими відрахуваннями та кредитами.
Щоб подати податкову декларацію в Португалії, ви повинні отримати ідентифікаційний податковий номер (NIF – Número de Identificação Fiscal) і зареєструватися в податкових органах. Потім вам потрібно буде заповнити податкову декларацію та подати її до податкових органів у встановлений законом термін. Кінцевий термін подання податкової декларації в Португалії зазвичай між квітнем і червнем, залежно від вашого доходу.
Наймання податкового спеціаліста для допомоги
Спеціаліст з питань оподаткування може допомогти вам зорієнтуватися в системі оподаткування, переконатися, що ви дотримуєтеся всіх податкових норм і скористаєтеся всіма доступними податковими знижками та кредитами. Вони також можуть допомогти вам уникнути потенційних податкових пасток і переконатися, що ви сплачуєте правильну суму податку.
Наймаючи податкового спеціаліста, важливо вибрати людину, яка має досвід роботи з емігрантами з США в Португалії. Вони повинні бути знайомі з португальською податковою системою, що застосовується до емігрантів. Вони повинні мати можливість надати практичні поради щодо управління податками як емігранта з португальської точки зору.
Поради щодо управління податками як американського емігранта в Португалії
Управління своїми податками як емігранта з США в Португалії може бути складним завданням, але є кілька порад, яких ви можете спростити. По-перше, переконайтеся, що ви розумієте свої податкові зобов’язання та скористаєтеся будь-якими доступними податковими вирахуваннями та кредитами. По-друге, ведіть точний облік усіх своїх доходів і витрат, оскільки це полегшить подання податкової декларації. Нарешті, подумайте про те, щоб найняти податкового спеціаліста, який допоможе вам орієнтуватися в податковій системі та дотримуватися всіх податкових норм.
Висновок: забезпечення плавного переходу на португальські податки для емігрантів із США
Переїзд до Португалії як емігрант із США може бути захоплюючою пригодою, але важливо розуміти податкову систему та свої податкові зобов’язання, щоб забезпечити плавний перехід. Дотримуючись порад, викладених у цьому посібнику, ви зможете ефективно керувати своїми податками та уникнути будь-яких потенційних податкових пасток. Не забувайте бути в курсі змін у системі оподаткування та звертатися за професійною порадою, якщо ви в чомусь не впевнені. При правильному підході ви зможете користуватися всіма пропозиціями Португалії, дотримуючись усіх податкових норм.
Відмова від відповідальності: інформація, надана в цій статті, призначена лише для інформаційних цілей і не повинна розглядатися як юридична, фінансова чи інвестиційна порада. Будь ласка проконсультуватися з професіоналами спеціалізується на португальському оподаткуванні, перш ніж приймати будь-яке податкове рішення.
Rosana Rodrigues є співзасновником та партнером юридичної фірми TFRA. Її робота в основному включає консультування іноземних інвесторів у Португалії, зокрема у сферах корпоративного та податкового права. Вона також багато працювала в судноплавному праві… Читати далі
