Als Amerikaanse expat kan verhuizen naar Portugal een spannend avontuur zijn, maar het kan ook een angstaanjagende ervaring zijn. Een van de grootste uitdagingen waarmee Amerikaanse expats worden geconfronteerd wanneer ze naar Portugal verhuizen, is het navigeren door het belastingstelsel van het land. Het begrijpen van het belastingstelsel in Portugal en uw belastingverplichtingen als Amerikaanse expat kan ingewikkeld zijn, maar het is essentieel om een soepele overgang te garanderen. In deze uitgebreide gids leggen we alles uit wat u moet weten over de Portugese belastingen voor Amerikaanse expats.
Inzicht in het belastingstelsel in Portugal
Het Portugese belastingstelsel is verdeeld in twee categorieën: directe belastingen en indirecte belastingen. Directe belastingen worden geheven op individuen en bedrijven, terwijl indirecte belastingen worden geheven op goederen en diensten. De meest voorkomende directe belastingen in Portugal zijn de personenbelasting en de vennootschapsbelasting. Het Portugese inkomstenbelastingtarief varieert van 14.5% tot 48%, afhankelijk van uw inkomensniveau. De vennootschapsbelasting bedraagt 21%, maar er zijn enkele prikkels beschikbaar voor bedrijven die erin investeren specifieke industrieën of regio’s.
Naast directe belastingen zijn er in Portugal verschillende indirecte belastingen, waaronder belasting over de toegevoegde waarde (btw) en zegelrecht. Btw is een verbruiksbelasting die wordt toegevoegd aan de prijs van goederen en diensten, en het standaardtarief in Portugal is 23%. Zegelrecht is een belasting die wordt geheven op juridische documenten en financiële transacties, en het tarief varieert afhankelijk van de transactie.
Belastingverplichtingen voor Amerikaanse expats in Portugal
Als Amerikaanse expat die in Portugal woont, heeft u specifieke belastingverplichtingen waaraan u moet voldoen. Als u inwoner bent van Portugal, bent u verplicht belasting te betalen over uw wereldwijde inkomen, inclusief inkomsten die u buiten Portugal heeft verdiend. U hoeft alleen belasting te betalen over inkomsten die u in Portugal verdient als u geen ingezetene bent. Het bepalen van uw fiscale woonplaatsstatus is essentieel omdat dit van invloed is op uw belastingverplichtingen en de belastingtarieven die op u van toepassing zijn.
Naast het betalen van belasting over uw inkomen, kunt u ook andere belastingen betalen, zoals onroerendgoed- en motorrijtuigenbelasting. Onroerende voorheffing wordt geheven over de waarde van uw onroerend goed. Het tarief varieert afhankelijk van de locatie en de waarde van uw onroerend goed. Motorrijtuigenbelasting wordt geheven over het bezit van voertuigen en het tarief varieert afhankelijk van het type en de leeftijd van het voertuig.
Belangrijke belastingoverwegingen voor Amerikaanse expats die naar Portugal verhuizen
Als u van plan bent om naar Portugal te verhuizen, zijn er verschillende belangrijke fiscale overwegingen waarmee u rekening moet houden. Ten eerste moet u rekening houden met de fiscale gevolgen van inkomsten die u buiten Portugal verdient. Als Amerikaans staatsburger moet u belastingaangiften indienen bij de IRS, ongeacht waar u woont. Afhankelijk van uw verblijfsstatus bent u mogelijk ook onderworpen aan Amerikaanse belasting over uw wereldwijde inkomen.
Een andere kritische overweging is de mogelijkheid van dubbele belastingheffing. Dit kan gebeuren als u in twee landen belasting moet betalen over hetzelfde inkomen. Om dubbele belastingheffing te voorkomen, moet u profiteren van het belastingverdrag dat bestaat tussen de VS en Portugal. Dit verdrag verlicht dubbele belasting en zorgt ervoor dat u niet tweemaal over hetzelfde inkomen wordt belast.
Fiscale woonplaats en problemen met dubbele belastingheffing
Wanneer u als Amerikaanse expat naar Portugal verhuist, is het bepalen van uw fiscale woonplaats van cruciaal belang. Uw fiscale woonplaats heeft invloed op uw belastingverplichtingen en de belastingtarieven die op u van toepassing zijn. Om als fiscaal inwoner van Portugal te worden beschouwd, moet u daar gedurende een belastingjaar meer dan 183 dagen doorbrengen. U hoeft alleen belasting te betalen over inkomsten die u in Portugal verdient als u geen ingezetene bent.
Navigeren door het Portugese belastingaangifteproces
Het indienen van uw belastingen in Portugal kan ingewikkeld zijn, vooral als u niet bekend bent met de taal en cultuur. Om ervoor te zorgen dat u aan alle belastingvoorschriften voldoet, het inhuren van een belastingadviseur met ervaring in het werken met Amerikaanse expats is aan te raden. Zij kunnen u helpen bij het navigeren door het belastingaangifteproces en ervoor zorgen dat u profiteert van alle beschikbare belastingaftrekken en -kredieten.
Om uw belastingaangifte in Portugal in te dienen, heeft u een fiscaal identificatienummer nodig (NIF – Fiscaal identificatienummer) en meld u aan bij de Belastingdienst. U moet dan uw belastingaangifte invullen en binnen de wettelijke termijn indienen bij de belastingdienst. De deadline voor het indienen van uw belastingaangifte in Portugal ligt doorgaans tussen april en juni, afhankelijk van uw inkomen.
Schakel een belastingprofessional in voor hulp
Een belastingprofessional kan u helpen bij het navigeren door het belastingstelsel, ervoor zorgen dat u aan alle belastingregels voldoet en profiteren van alle beschikbare belastingaftrekken en -kredieten. Ze kunnen u ook helpen potentiële fiscale valkuilen te vermijden en ervoor te zorgen dat u het juiste belastingbedrag betaalt.
Bij het inhuren van een belastingprofessional is het essentieel om iemand te kiezen die ervaring heeft met het werken met Amerikaanse expats in Portugal. Ze moeten bekend zijn met het Portugese belastingstelsel dat van toepassing is op expats. Zij moeten vanuit Portugees standpunt praktisch advies kunnen geven over het beheer van uw belastingen als expat.
Tips voor het beheren van uw belastingen als Amerikaanse expat in Portugal
Het beheren van uw belastingen als Amerikaanse expat in Portugal kan een uitdaging zijn, maar er zijn verschillende tips die u kunt volgen om het proces eenvoudiger te maken. Zorg er ten eerste voor dat u uw belastingverplichtingen begrijpt en profiteer van alle beschikbare belastingaftrekken en -kredieten. Ten tweede: houd al uw inkomsten en uitgaven nauwkeurig bij. Dit maakt het indienen van uw belastingaangifte eenvoudiger. Overweeg ten slotte het inhuren van een belastingprofessional om u te helpen door het belastingstelsel te navigeren en aan alle belastingregels te voldoen.
Conclusie: Zorgen voor een soepele overgang met de Portugese belastingen voor Amerikaanse expats
Verhuizen naar Portugal als Amerikaanse expat kan een spannend avontuur zijn, maar het is essentieel om het belastingstelsel en uw belastingverplichtingen te begrijpen om een soepele overgang te garanderen. Door de tips in deze gids te volgen, kunt u uw belastingen effectief beheren en eventuele fiscale valkuilen vermijden. Vergeet niet om op de hoogte te blijven van wijzigingen in het belastingstelsel en professioneel advies in te winnen als u ergens niet zeker van bent. Met de juiste aanpak kunt u genieten van alle aanbiedingen van Portugal terwijl u voldoet aan alle belastingregels.
Disclaimer: De informatie in dit artikel is uitsluitend voor informatieve doeleinden en mag niet worden opgevat als juridisch, financieel of beleggingsadvies. Alsjeblieft overleggen met professionals gespecialiseerd in Portugese belastingen alvorens enige fiscale beslissing te nemen.
Rosana Rodrigues is mede-oprichter en partner van TFRA Law Firm. Haar werk bestaat voornamelijk uit het adviseren van buitenlandse investeerders in Portugal, met name op het gebied van het ondernemings- en belastingrecht. Daarnaast heeft zij veel gewerkt op het gebied van het Scheepvaartrecht… Lees meer
