UBO의 포르투갈 등록부(수익적 소유자)는 유럽 의회 및 이사회의 지침(EU) 2015/849 챕터 III의 변환입니다.
포르투갈 회사는 UBO, 즉 "어떤 경우에도 효과적인 통제권을 가진 개인"을 식별해야 합니다. "
UBO의 신원은 부분적으로 공개적으로 접근 가능한 데이터베이스를 통해 공개되며, 여기에는 포르투갈 무역 회사 및 이 등록 대상인 기타 법인을 직접 또는 간접적으로 소유하거나 효과적으로 통제하는 개인의 신원 요소가 포함됩니다.
지침은 명확하고 어떤 배후의 자본가에게 "얼굴과 이름을 부여"한다는 목표를 우회할 여지를 남기지 않습니다. 투자 구조.
신생 기업의 경우 법인 설립 문서에는 직간접적으로 지분을 보유한 자연인이 표시되어야 합니다. UBO와 관련된 모든 변경 사항은 15일 이내에 IRN(Institute of Registries and Notaries)에 보고됩니다.
IRN이 사용할 수 있는 UBO의 정보에는 다음이 포함되어야 합니다.
- 성명
- 생년월일;
- 출생지;
- 국적 또는 국적;
- 국가를 포함한 영주권의 전체 주소;
- 신분 증명서 데이터;
- TIN(해당되는 경우) 그리고
- 외국 시민의 경우, 국가의 권한 있는 당국에서 발급한 TIN의 국적 또는 이에 상응하는 번호 연락처 이메일 주소(있는 경우).
회사가 UBO 식별 등록을 최신 상태로 유지하지 않으면 € 1,000에서 € 50,000 사이의 벌금을 위반하게 됩니다.
또한, 보고 의무를 이행하는 동안 각 회사는 다음과 같은 행위가 금지됩니다.
- 해당 연도의 이익 분배; 또는
- 한 해 동안의 이익 향상; 그리고
- 유럽 구조 및 투자 및 공공 기금의 지원을 받을 수 있습니다.
IRN에 보고된 온라인 공개 등록 정보 외에도 다음 공개 기관에서 액세스할 수 있습니다.
- 조세 및 관세청;
- 보험 및 연금 기금 감독 기관;
- 포르투갈 은행, 증권 시장 위원회(CMVM);
- 재무 총감독관;
- 노동연대 사회보장부 총감독관;
- 포르투갈 관광 규제 및 검사 서비스, IP;
- 공공 시장, 부동산 및 건설 연구소, IP (IMPIC, IP); 그리고
- 식품경제안전청(ASAE).
앞서 언급한 모든 감독 기관은 또한 법에 따라 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 방지하고 퇴치할 목적으로 데이터를 처리하고 상호 연결할 수 있습니다.
지침 (EU) 2015 / 849 유럽의회와 이사회는 유럽연합(EU)의 비즈니스 비밀을 종식시킵니다. 목적: 자금세탁 및 테러자금조달 근절.
Miguel Pinto-Correia ISEG(리스본 경제 경영 대학)에서 국제 경제 및 유럽 연구 석사 학위를, Nova 경영 경제 대학에서 경제학 학사 학위를 취득했습니다. 그는 경제학자 훈장(Ordem dos Economistas)의 영구 회원입니다. 자세히 보기
