UBO（受益者）のポルトガルの登録簿は、欧州議会および理事会の指令（EU）2015/849の第III章の転置です。
ポルトガルの企業は、UBO、つまり「いずれにせよ、効果的な管理を行っている個人」を特定する必要があります。 」
UBOの識別は、部分的に公開されているデータベースを通じて開示されます。このデータベースには、ポルトガルの貿易会社およびこの登録の対象となるその他のエンティティを直接的または間接的に所有または効果的に管理している個人の識別要素が含まれます。
指令は明確であり、資本家に「顔と名前を与える」という目的を回避する余地はありません。 投資 構造。
新興企業の場合、設立書類には、直接的または間接的に株式を保有する自然人が記載されている必要があります。 UBOに関する変更は、15日以内に登録公証人協会（IRN）に報告されます。
IRNが利用できるUBOの情報には、次のものが含まれている必要があります。
- フルネーム;
- 生年月日;
- 出生地;
- 国籍または国籍;
- 国を含む永住権の完全な住所。
- 身分証明書データ;
- 該当する場合、TIN。 と
- 外国人の場合、国籍または同等の数の州の管轄当局によって発行されたTIN。 連絡先の電子メールアドレス（ある場合）。
会社がUBOIDレジスターを最新の状態に保てなかった場合、1,000ユーロから50,000ユーロの罰金違反となります。
さらに、報告義務が履行されるまで、それぞれの会社は以下を禁止されるものとします。
- その年の利益を分配する。 また
- 年度中の利益の増加; と
- 欧州の構造投資および公的資金からの支援へのアクセス。
IRNに報告されたオンラインの公開登録情報に加えて、次の公開エンティティからアクセスできます。
- 税関当局;
- 保険および年金基金の監督当局。
- ポルトガル銀行、証券市場委員会（CMVM）;
- 財務総監;
- 労働連帯社会保障省の総監察官。
- ポルトガルの観光規制および検査サービス、IP;
- 公共市場研究所、不動産および建設、IP（IMPIC、IP）; と
- 食品経済安全局（ASAE）。
さらに、前述のすべての監督機関は、法律の下で、マネーロンダリングおよびテロ資金供与を防止および防止する目的でデータを処理および相互接続することができます。
指令（EU）2015 / 849 欧州議会と理事会は、欧州連合における企業秘密に終止符を打ちます。 目的：マネーロンダリングやテロ資金供与との戦い。
Miguel Pinto-Correia ISEG – リスボン経済経営大学院で国際経済学およびヨーロッパ研究の修士号を取得し、ノバ ビジネス経済大学院で経済学の学士号を取得しています。彼は経済学者教団 (Ordem dos Economistas) の常任会員です。 続きを読む
