Về Thuế Bồ Đào Nha cho người nước ngoài, bạn phải hiểu các quy tắc và thủ tục cần thiết để tuân thủ và tận dụng tối đa tình hình tài chính của mình. “Sổ tay” năm 2025 này cung cấp những hiểu biết quan trọng cho Người nước ngoài Madeira, giúp bạn tự tin điều hướng bối cảnh thuế phức tạp của Bồ Đào Nha. Tại Madeira Corporate Services, chúng tôi cung cấp hướng dẫn chuyên nghiệp để giúp bạn quản lý nghĩa vụ thuế một cách hiệu quả và hợp pháp.
Tổng quan về Thuế của Bồ Đào Nha dành cho Người nước ngoài năm 2025
Khi bạn trở thành cư dân nộp thuế tại Bồ Đào Nha — thường là bằng cách dành hơn 183 ngày ở đất nước này mỗi năm dương lịch hoặc duy trì nơi cư trú thường xuyên ở đó — bạn phải chịu thuế đối với thu nhập trên toàn thế giới.
Đây là những gì người nước ngoài cần biết về Thuế của Bồ Đào Nha dành cho người nước ngoài:
- Thuế thu nhập cá nhân (IRS): Dao động từ 14.5% đến 48%, với thuế đoàn kết bổ sung dành cho người có thu nhập cao.
- Thuế doanh nghiệp (IRC): Tỷ lệ tiêu chuẩn là 20%, với mức giá giảm có sẵn trong Khu tự trị Madeira và giảm giá thêm tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira (MIBC) theo các điều kiện cụ thể.
- Thuế giá trị gia tăng (IVA): Thuế suất VAT tiêu chuẩn là 23%, với mức thuế suất giảm đối với hàng hóa và dịch vụ thiết yếu và mức thuế suất chung thấp hơn ở Khu tự trị Madeira.
- Thuế tài sản: Bao gồm IMI (thuế thành phố hàng năm) và IMT (thuế chuyển nhượng tài sản).
- Thuế tài sản và thuế thừa kế: Bồ Đào Nha không áp dụng thuế tài sản chung hoặc thuế thừa kế giữa các thành viên trong gia đình gần, nhưng có thể áp dụng thuế tem.
- Thuế Lợi tức Vốn: Lợi nhuận từ việc bán bất động sản và các tài sản khác ở Bồ Đào Nha phải chịu thuế, mặc dù có thể áp dụng miễn thuế cho nơi cư trú chính.
Chế độ IFICI và các ưu đãi thuế khác dành cho người nước ngoài
Đối với các chuyên gia có trình độ, mới Khuyến khích tài chính để đầu tư khoa học và đổi mới (IFICI) chế độ thay thế các chế độ phúc lợi thuế cũ như NHR (Tình trạng thường trú không thường xuyên).
Theo IFICI, một số chuyên gia nhất định có thể được hưởng lợi từ:
- Mức thuế suất cố định là 20% đối với thu nhập đủ điều kiện có nguồn gốc từ Bồ Đào Nha.
- Có một số loại miễn trừ đối với một số loại thu nhập nước ngoài nhất định theo những điều kiện nhất định.
- Thời hạn năm năm, mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể cho những cá nhân đủ điều kiện.
Madeira cũng cung cấp các ưu đãi thuế khu vực cụ thể thông qua Trung tâm Kinh doanh Quốc tế, được thiết kế để thu hút đầu tư nước ngoài và cư dân có tay nghề cao.
Các thời hạn và yêu cầu nộp thuế chính ở Bồ Đào Nha
Người nước ngoài phải tuân thủ nghiêm ngặt thời hạn báo cáo để tránh bị phạt:
- Thu nhập cá nhân của IRS – Khai thuế từ ngày 1 tháng 30 đến ngày 202 tháng XNUMX năm XNUMX. Thanh toán Thuế thu nhập cá nhân Khi có thông báo đánh giá
- Nộp thuế GTGT (nếu có) – Hàng tháng hoặc hàng quý
- IMI (Thuế thành phố) Thanh toán vào tháng 5 và tháng 11 (hoặc trả góp, tùy thuộc vào số tiền liên quan)
Không đáp ứng được những thời hạn này có thể dẫn đến các khoản tiền phạt và lãi suất đáng kể, do đó rất cần sự hỗ trợ chuyên nghiệp.
Những cạm bẫy phổ biến đối với người nước ngoài khi điều hướng hệ thống thuế của Bồ Đào Nha
Khi quản lý Thuế của Bồ Đào Nha dành cho người nước ngoài, tránh những lỗi thường gặp sau:
- Không đăng ký vì mục đích thuế: Không nhận được NIF (Número de Identificação Fiscal) ngay khi di chuyển.
- Hiểu lầm về quy định cư trú: Giả sử bạn là người không thường trú mặc dù đã vượt quá ngưỡng 183 ngày.
- Báo cáo không đúng về thu nhập nước ngoài: Bồ Đào Nha yêu cầu phải công bố đầy đủ thu nhập toàn cầu trừ khi có miễn trừ.
- Không tận dụng các ưu đãi có sẵn: Bỏ lỡ cơ hội tiết kiệm theo chương trình thuế của IFICI hoặc Madeira.
- Các phương pháp tự làm để giải quyết các vấn đề thuế phức tạp: Việc cố gắng xử lý tờ khai thuế mà không hiểu rõ các quy định phức tạp của Bồ Đào Nha có thể dẫn đến những sai sót tốn kém.
Làm thế nào Madeira Corporate Services Hỗ trợ người nước ngoài tuân thủ thuế
At Madeira Corporate Services, chúng tôi chuyên hỗ trợ người nước ngoài thông qua:
- Kế hoạch và Chiến lược Thuế: Giúp bạn giảm thiểu trách nhiệm pháp lý.
- Hỗ trợ đăng ký và cư trú: Hướng dẫn bạn đăng ký NIF, nộp đơn xin thường trú và các bước hành chính.
- Hỗ trợ nộp hồ sơ: Chuẩn bị và nộp tờ khai thuế IRS và các hồ sơ bắt buộc khác.
- Cấu trúc doanh nghiệp: Hỗ trợ các doanh nhân và nhà đầu tư tối ưu hóa cơ cấu thuế doanh nghiệp theo luật pháp Bồ Đào Nha.
- Giới thiệu pháp lý chuyên nghiệp: Đảm bảo rằng các luật sư Bồ Đào Nha được cấp phép hợp lệ cung cấp các dịch vụ pháp lý cần thiết theo đúng quy định của quốc gia.
Nhóm chúng tôi của các chuyên gia pháp lý và thuế tận tâm, với hơn 25 năm kinh nghiệm quốc tế, biết những thách thức cụ thể của người nước ngoài, đặc biệt là ở Bồ Đào Nha, thuế dành cho người nước ngoài, đặc biệt là những người sống ở Madeira.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
