Bồ Đào Nha có kế hoạch thay đổi lớn đối với hệ thống thuế của mình đối với các chuyên gia tự kinh doanh vào năm 2025. Các bản cập nhật sẽ tác động đến mức thuế, tính toán thanh toán và yêu cầu báo cáo trên toàn quốc. Người lao động tự kinh doanh nên chuẩn bị cho những thay đổi này để tuân thủ và tối ưu hóa vị thế thuế của họ.
Các quy định mới tạo ra cơ hội đồng thời mang đến những thách thức mới cho tuân thủ thuế. Bài viết này đề cập đến những thay đổi chính về thuế và các yêu cầu báo cáo được cập nhật, cung cấp các mẹo thực tế cho các chuyên gia tự kinh doanh. Bạn sẽ khám phá ra cách thích ứng với khuôn khổ thuế mới trong khi vẫn điều hành doanh nghiệp của mình một cách suôn sẻ.
Những thay đổi quan trọng về thuế đối với người tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha năm 2025
Những thay đổi quan trọng nhất về thuế, nếu Luật Ngân sách 2025 được Quốc hội thông qua, đối với các chuyên gia tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha sẽ có hiệu lực. Những sửa đổi mới này mang lại một số cập nhật thuận lợi cho khuôn khổ hiện tại. Hệ thống được sửa đổi muốn đảm bảo thuế công bằng và giúp các doanh nghiệp phát triển trong khi vẫn duy trì các tiêu chuẩn tuân thủ.
Giảm tỷ lệ thuế khấu trừ
Các hoạt động chuyên môn sẽ thấy tỷ lệ thuế khấu trừ của họ giảm từ 25% đến 23%. Thay đổi này ảnh hưởng đến thu nhập được tạo ra từ các hoạt động được nêu trong Điều 151 của Bộ luật Thuế thu nhập cá nhân. Các doanh nghiệp mới có được một thỏa thuận thậm chí còn tốt hơn – các công ty khởi nghiệp đủ điều kiện có thể được hưởng lợi từ 12.5% đánh thuế vào 50,000 euro thu nhập đầu tiên của họ, giúp hỗ trợ sự tăng trưởng của họ.
Thay đổi trong tính toán thanh toán trước
Chúng tôi đã đơn giản hóa các tính toán thanh toán trước để giảm bớt gánh nặng tài chính nếu bạn tự kinh doanh. Những thay đổi quan trọng này bao gồm:
- Nghĩa vụ thanh toán hiện nay lên tới 65% của công thức hiện tại, giảm so với 76.5% trước đó
- Ngưỡng đăng ký thuế GTGT đã tăng lên €15,000
- Thanh toán hiện có thể được thực hiện theo quý
- Một cơ sở mới tính toán các khoản thanh toán bổ sung trên lợi nhuận chịu thuế
Tác động đến gánh nặng thuế hàng năm
Các quy định thuế mới của Bồ Đào Nha mang lại một số thay đổi sẽ ảnh hưởng đến số tiền thuế mà các chuyên gia tự kinh doanh phải trả. Tăng trưởng kinh doanh hiện đi kèm với các phần thưởng thuế. Các chuyên gia có thể nhận được các lợi ích cụ thể khi họ tăng mức lương cơ bản trung bình hàng năm của mình ít nhất 4.7%. Mỗi công nhân hiện có thể giảm lợi nhuận chịu thuế của họ lên tới €4,350.
| Thành phần thuế | 2024 Tỷ lệ | 2025 Tỷ lệ |
|---|---|---|
| Khấu trừ thuế | 25% | 23% |
| Tỷ lệ khởi nghiệp | 15% | 12.5% |
| Thanh toán trước | 76.5% | 65% |
Những quy định mới này giải quyết các vấn đề tồn tại lâu dài trong hệ thống thuế của Bồ Đào Nha, đặc biệt là khi nói đến sự công bằng giữa người lao động làm công ăn lương và người lao động tự do. Cơ quan thuế muốn hỗ trợ các chuyên gia độc lập trong khi vẫn thu được doanh thu cần thiết.
Các ưu đãi về thuế hiện nay mạnh hơn đối với các loại hình doanh nghiệp, bao gồm các nền tảng kỹ thuật số và các lĩnh vực chuyên biệt. Cơ quan quản lý thuế của Bồ Đào Nha tiếp tục hiện đại hóa, giúp xây dựng mối quan hệ tốt hơn giữa cơ quan thuế và các chuyên gia tự kinh doanh.
Điều hướng bối cảnh thuế mới
Các chuyên gia tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha phải điều chỉnh các chiến lược quản lý tài chính của mình khi bối cảnh thuế tiếp tục thay đổi. Tuân thủ thuế và tối ưu hóa lợi ích tài chính vẫn là những mục tiêu quan trọng đòi hỏi phải hiểu đúng về những thay đổi này.
Yêu cầu báo cáo được cập nhật
Người lao động tự do ở Bồ Đào Nha cần tuân thủ lịch trình báo cáo và quy tắc lập tài liệu mới. Cơ quan thuế đã đặt ra các thời hạn cụ thể áp dụng cho việc nộp hồ sơ:
| Loại báo cáo | Hạn chót | Yêu cầu |
|---|---|---|
| Khai thuế hàng năm | 31 Tháng Năm | Hồ sơ tài chính đầy đủ |
| Thuế GTGT hàng quý | Ngày 15 của tháng tiếp theo | Chi tiết giao dịch |
| An Sinh Xã Hội | Ngày 20 hàng tháng | Xác nhận thanh toán |
Việc bỏ lỡ những thời hạn này sẽ dẫn đến hình phạt giữa € 200 đến € 2,500. Chính quyền cũng tính lãi suất 4%/năm cho bất kỳ khoản thanh toán trễ nào.
Điều chỉnh dòng tiền và chiến lược lập ngân sách
Các chuyên gia tự kinh doanh nên thiết lập các hoạt động quản lý tài chính mạnh mẽ phù hợp với khuôn khổ thuế mới. Tỷ lệ đóng góp an sinh xã hội vẫn cố định ở mức 21.4% thu nhập, mặc dù cơ cấu thanh toán đã thay đổi. Các chuyên gia hiện có thể hưởng lợi từ hệ thống linh hoạt hơn bao gồm:
- Tùy chọn thanh toán hàng tháng từ ngày 1 đến ngày 20
- Điều chỉnh thanh toán thuế tạm ứng hàng quý
- Tính toán khấu trừ đã sửa đổi cho các nhà cung cấp dịch vụ
Tận dụng các cơ hội lập kế hoạch thuế
Thế giới thuế cung cấp nhiều cách để tối ưu hóa tài chính của bạn. Các chuyên gia tự kinh doanh có thể tận dụng nhiều lợi ích về thuế khác nhau. Tín dụng thuế nghiên cứu và đổi mới có sẵn cho họ. Hệ thống thuế đơn giản hóa có lợi cho những người có thu nhập dưới €200,000Hệ thống này chỉ đánh thuế 75% thu nhập liên quan đến dịch vụ của bạn.
Công việc nền tảng kỹ thuật số hiện được chú ý đặc biệt theo các quy tắc thuế mới. Hệ thống ghi nhận thu nhập từ các nguồn khác nhau. Công việc từ xa và thu nhập của khách hàng quốc tế có các điều khoản thuế riêng. Bạn nên lưu giữ hồ sơ chi tiết về các nguồn thu nhập của mình. Thực hành này giúp tối đa hóa lợi ích về thuế của bạn.
Người lao động tự do cần hiểu tác động về thuế của công việc quốc tế của họ. Hệ thống thuế có các quy tắc đối với tiền kiếm được từ các nguồn nước ngoài. Một số điều kiện có thể đủ điều kiện để bạn được miễn thuế. Những quy tắc này quan trọng nhất khi bạn phục vụ khách hàng ở nhiều quốc gia.
Mẹo tuân thủ cho các chuyên gia tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha năm 2025
Tuân thủ thuế đòi hỏi kiến thức chi tiết về nghĩa vụ từ các chuyên gia tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha. Những chuyên gia này cần một cách có tổ chức để quản lý tài chính của họ. Họ phải cập nhật các yêu cầu thay đổi và lưu giữ hồ sơ chính xác về các hoạt động kinh doanh của mình.
Cập nhật thông tin về luật thuế
Các chuyên gia tự kinh doanh cần theo dõi thuế Bồ Đào Nha thay đổi luật pháp thông qua các kênh chính thức. Cơ quan thuế Bồ Đào Nha (Cơ quan thuế và hải quan) cập nhật các yêu cầu của mình đối với người lao động độc lập thường xuyên. Nghĩa vụ thuế của một chuyên gia bao gồm đăng ký đúng với các cơ quan chức năng, nộp tờ khai thuế chính xác và đóng góp an sinh xã hội 21.4%.
Bảng yêu cầu về tài liệu:
| Loại tài liệu | Thời gian lưu giữ | Định dạng được chấp nhận |
|---|---|---|
| Các báo cáo tài chính | 5 năm | Kỹ thuật số/Giấy |
| Hoàn thuế | 4 năm | Kỹ thuật số |
| Biên lai kinh doanh | 5 năm | Kỹ thuật số/Giấy |
| Báo cáo của Ngân hàng | 6 năm | Kỹ thuật số/Giấy |
Duy trì hồ sơ tài chính chính xác
Việc lưu giữ hồ sơ chính xác và tuân thủ thuế luôn song hành. Bạn cần tuân thủ các thông lệ ghi chép có hệ thống sau nếu bạn tự kinh doanh:
- Giữ hồ sơ tài chính cá nhân và doanh nghiệp của bạn tách biệt
- Theo dõi tất cả thu nhập và chi phí liên quan đến doanh nghiệp của bạn
- Ghi chép lại chi phí đi lại và quãng đường công tác của bạn một cách đầy đủ
- Lưu tất cả hóa đơn khách hàng và biên lai thanh toán
- Lưu trữ các bản sao kê ngân hàng và giao dịch tài chính
Hệ thống thuế của Bồ Đào Nha hiện yêu cầu lưu giữ hồ sơ kỹ thuật số cho hầu hết các giao dịch. Biên lai điện tử, hóa đơn kỹ thuật số và hệ thống kế toán vi tính đã trở thành yêu cầu tiêu chuẩn. Bạn phải lưu giữ những hồ sơ này năm năm từ năm thuế có liên quan.
Làm việc với các chuyên gia thuế
Các chuyên gia thuế là một cách tuyệt vời để nhận được sự trợ giúp trong thế giới thuế phức tạp của Bồ Đào Nha. Giấy chứng nhận của các Contabilistas (Hội Kế toán viên công chứng) kết nối bạn với các chuyên gia đủ tiêu chuẩn, những người hiểu rõ về thuế tự kinh doanh. Các chuyên gia này cung cấp các dịch vụ chính.
Anchorless, Bordr và e-residence là các công ty tập trung vào các vấn đề thuế cho các chuyên gia tự kinh doanh. Họ giúp nộp thuế, tư vấn và quản lý các yêu cầu tuân thủ. Bạn sẽ thấy chuyên môn của họ đặc biệt có giá trị nếu bạn xử lý thu nhập quốc tế hoặc điều hành các hoạt động kinh doanh chuyên biệt.
Một chuyên gia thuế nên xem xét hồ sơ tài chính của bạn hàng quý và chuẩn bị thuế hàng năm của bạn. Chiến lược này giúp phát hiện các vấn đề trước khi chúng ảnh hưởng đến việc tuân thủ của bạn. Hướng dẫn của họ sẽ cung cấp một bức tranh rõ ràng về các lợi ích và khoản khấu trừ thuế mà bạn có thể yêu cầu với tư cách tự kinh doanh của mình.
Cơ quan thuế có thể điều tra và cần kiểm tra các tài liệu gốc của bạn. Làm việc với các chuyên gia đủ tiêu chuẩn có nghĩa là hồ sơ của bạn được sắp xếp theo thứ tự và bạn trả lời đúng khi các viên chức thuế hỏi. Bạn có thể phải đối mặt với các hình phạt lên tới €3,000 mỗi năm thuế nếu bạn không lưu giữ hồ sơ phù hợp, điều này khiến cho việc tư vấn chuyên nghiệp trở nên đáng giá.
Kết luận của chúng tôi về Người tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha năm 2025
Những người làm nghề tự do ở Bồ Đào Nha sẽ thấy những lợi ích lớn về thuế vào năm 2025. Mức khấu trừ thấp hơn và các điều khoản khởi nghiệp tốt hơn sẽ tạo ra những cách mới để kích thích tăng trưởng kinh doanh. Bồ Đào Nha cho thấy sự tận tâm kiên định của mình trong việc giúp đỡ những người lao động độc lập vượt qua những thay đổi này. Đất nước này vẫn cần tuân thủ kỹ thuật số và hệ thống báo cáo được trình bày rõ ràng.
Các chuyên gia thuế lưu giữ hồ sơ tốt và hiểu rõ nghĩa vụ của mình sẽ phát triển mạnh theo các quy tắc mới này. Tài liệu chính xác và báo cáo kịp thời là điều cần thiết. Làm việc với các cố vấn thuế đủ tiêu chuẩn giúp những người làm việc tự do tuân thủ và hưởng lợi về mặt tài chính. Lưu trữ hồ sơ kỹ thuật số và lập kế hoạch thông minh cho phép những người lao động độc lập tận dụng tối đa các lợi ích về thuế trong khi vẫn đáp ứng mọi yêu cầu.
Câu Hỏi Thường Gặp
Quy định thuế sắp tới của Bồ Đào Nha vào năm 2025 là gì?
Vào năm 2024, Bồ Đào Nha sẽ áp dụng mức thuế đoàn kết bổ sung cho người nộp thuế. Mức thuế này sẽ dao động trong khoảng từ 2.5% đến 5%, nhắm vào những cá nhân có thu nhập chịu thuế lần lượt vượt quá 80,000 EUR và 250,000 EUR.
Bạn có thể giải thích về quy định thuế 10 năm ở Bồ Đào Nha không?
Tình trạng thường trú nhân không thường xuyên (NHR) tại Bồ Đào Nha có hiệu lực trong thời hạn liên tục là 10 năm. Thời hạn này vẫn tiếp tục ngay cả khi cá nhân đó trở thành cư dân nộp thuế ở một quốc gia khác. Nếu một người trở về Bồ Đào Nha và xin lại tình trạng NHR, thì khung thời gian 10 năm ban đầu vẫn có hiệu lực mà không cần thiết lập lại.
Mức thuế nào áp dụng cho cá nhân tự kinh doanh ở Bồ Đào Nha?
Những người làm nghề tự do ở Bồ Đào Nha, thường được đăng ký là “Trabalhadores Independentes” hoặc “Recibos Verdes”, phải chịu thuế thu nhập cá nhân (IRS) đối với thu nhập của họ. Mức thuế của IRS đối với những người làm nghề tự do này là lũy tiến, dao động từ 14.5% đến 48%.
Chế độ thuế mới nào đang được áp dụng ở Bồ Đào Nha?
Bắt đầu từ năm 2025, Bồ Đào Nha dự kiến sẽ triển khai chế độ thuế mới được gọi là 'Khuyến khích thuế cho nghiên cứu khoa học và đổi mới' hoặc NHR 2.0Chế độ này nhằm mục đích thu hút và giữ chân các chuyên gia, nhà đổi mới và doanh nhân có trình độ cao đáp ứng các tiêu chí cụ thể của chính phủ.
Thông tin trong bài đăng trên blog này, “Tự kinh doanh tại Bồ Đào Nha 2025” chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin chung và không cấu thành tư vấn pháp lý, tài chính hoặc thuế. Mặc dù chúng tôi muốn đảm bảo tính chính xác và kịp thời của nội dung, luật và quy định về thuế tại Bồ Đào Nha có thể thay đổi thường xuyên và cách diễn giải có thể khác nhau tùy theo hoàn cảnh của từng cá nhân. Người đọc được khuyên nên tham khảo ý kiến đội của chúng tôi, trước khi đưa ra bất kỳ quyết định nào dựa trên thông tin được cung cấp trong bài viết này. Nội dung ở đây không nhằm mục đích tạo ra và biên lai không cấu thành mối quan hệ khách hàng-chuyên gia. Chúng tôi từ chối mọi trách nhiệm đối với các lỗi hoặc thiếu sót trong tài liệu này và mọi hành động hoặc quyết định được thực hiện dựa trên thông tin được cung cấp.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
