Nếu gần đây bạn mới chuyển đến Bồ Đào Nha, điều quan trọng là phải hiểu các loại thuế mà bạn sẽ phải đối mặt với tư cách là người nước ngoài theo hiệp định thuế Bồ Đào Nha – Hoa Kỳ. Tin vui là tình hình thuế của bạn sẽ khá đơn giản nếu bạn là công dân Hoa Kỳ. Tuy nhiên, mặc dù về mặt lý thuyết có vẻ đơn giản nhưng quá trình nộp thuế thực tế có thể hơi phức tạp.
Bài viết này sẽ đề cập đến các loại thuế áp dụng cho thu nhập của người nước ngoài Hoa Kỳ sống ở Bồ Đào Nha. Chúng tôi cũng sẽ cung cấp các mẹo về cách chuẩn bị nộp chúng vì ngay cả những biểu mẫu thuế đơn giản nhất cũng có thể khiến bạn sợ hãi nếu bạn không quen với chúng!
Người nước ngoài thường trú, người nước ngoài hoặc người nước ngoài không cư trú là gì?
Để hiểu các quy định về thuế dành cho người nước ngoài của Hoa Kỳ, bạn phải biết sự khác biệt giữa người nước ngoài thường trú, người nước ngoài và người nước ngoài không cư trú.
Người nước ngoài thường trú không có quốc tịch Hoa Kỳ nhưng sống ở Hoa Kỳ trong thời gian dài (183 ngày trở lên). IRS đánh thuế thu nhập toàn cầu của người nước ngoài thường trú. Họ cũng có thể khấu trừ chi phí nhà ở nước ngoài từ thuế thu nhập của họ.
Một người nước ngoài đã chọn sống và làm việc ở một quốc gia không phải là nơi họ cư trú hợp pháp. Điều này bao gồm những người đã từ bỏ thẻ xanh để sống ở nước ngoài. Người nước ngoài có thể bị đánh thuế hai lần vì họ vẫn bị đánh thuế ở cả hai quốc gia - trong trường hợp này là Bồ Đào Nha và Mỹ - tùy thuộc vào nơi họ dành phần lớn thời gian trong mỗi năm tính thuế. Kể từ năm 2017, một số cựu người Mỹ sống ở nước ngoài đã dễ dàng hơn bằng cách cho phép họ hai năm trước khi bị gắn mác “người nước ngoài”, miễn là họ không thuộc bất kỳ danh mục nào khác, chẳng hạn như “cá nhân có giá trị tài sản ròng cao” hoặc có trên 300 nghìn USD. tài sản vật chất ở nước ngoài.
Những người không cư trú không sống trong biên giới Hoa Kỳ nhưng có thể sở hữu tài sản ở đó. Tài sản này phải được khai báo nếu giá trị của nó vượt quá giới hạn pháp lý tại bất kỳ thời điểm nào trong năm tính thuế của bạn (tiểu bang).
Nộp thuế ở Bồ Đào Nha
Khi nộp thuế ở Bồ Đào Nha, bạn có thể ngạc nhiên vì quy trình này có thể dễ dàng đến thế nào. Nếu bạn là công dân Mỹ sống ở nước ngoài, nghĩa vụ thuế ở Hoa Kỳ của bạn có thể khác với nghĩa vụ của công dân Hoa Kỳ sống ở Hoa Kỳ. Vì điều này, người nước ngoài cần hiểu tình trạng tài chính của họ bị ảnh hưởng như thế nào khi chuyển ra nước ngoài và họ nên nộp thuế ở Bồ Đào Nha như thế nào.
Mặc dù phải xem xét một số yếu tố khi nộp thuế từ nước ngoài (chẳng hạn như thu nhập của bạn kiếm được ở trong hay ngoài Bồ Đào Nha), hướng dẫn này sẽ giúp bạn nộp thuế thu nhập liên bang của Hoa Kỳ.
Hiệp định thuế Bồ Đào Nha – Mỹ
Bạn không bắt buộc phải nộp thuế thu nhập của Hoa Kỳ đối với thu nhập có nguồn gốc từ Bồ Đào Nha của bạn. Điều này là do Hoa Kỳ và Bồ Đào Nha có hiệp định thuế song phương. Hiệp ước quy định rằng bạn sẽ không bị đánh thuế ở cả hai quốc gia đối với tiền lương, tiền công, tiền boa và các khoản thù lao khác từ nguồn Bồ Đào Nha nếu bạn là nhân viên của một công ty Hoa Kỳ có cơ sở thường trú ở Bồ Đào Nha hoặc nếu bạn sống ở Bồ Đào Nha trong 183 ngày trở lên trong thời gian 12 tháng liên tục.
Ngoài ra, nếu bạn tự kinh doanh (làm việc tự do) và sống ở Bồ Đào Nha từ 183 ngày trở lên trong khoảng thời gian 12 tháng bất kỳ, theo hiệp định với Hoa Kỳ, bạn sẽ không phải trả thuế Hoa Kỳ đối với lợi nhuận từ hoạt động tự doanh hoặc nghề nghiệp kiếm được khi sống bên ngoài Hoa Kỳ, miễn là chúng có mối liên hệ hiệu quả với các hoạt động kinh doanh nước ngoài do một cá nhân thực hiện thông qua một hoặc nhiều địa điểm kinh doanh cố định bên ngoài quốc gia cư trú của họ nơi các dịch vụ đó được thực hiện. Điều này bao gồm công việc được thực hiện trực tuyến thông qua các nền tảng kỹ thuật số như Upwork và Fiverr miễn là các nền tảng này có thể được coi là địa điểm kinh doanh cố định theo luật địa phương.
Thuế suất ở Bồ Đào Nha
Thuế đối với thu nhập kiếm được bên ngoài Bồ Đào Nha của người nước ngoài ở Bồ Đào Nha
Nếu bạn là người Mỹ người nước ngoài sống ở Bồ Đào Nha và kiếm thu nhập bên ngoài Bồ Đào Nha, bạn có thể phải nộp thuế. Luật thuế của Hoa Kỳ cho phép bạn loại trừ tối đa thu nhập kiếm được từ nước ngoài nhất định khỏi tờ khai thuế của Hoa Kỳ mỗi năm từ tất cả các quốc gia cộng lại.
Tuy nhiên, nếu bạn vượt quá giới hạn pháp lý hoặc không sử dụng hết số tiền đó và muốn trả một số khoản thuế cho phần thu nhập kiếm được từ nước ngoài còn lại của mình ở mức thấp hơn mức thuế áp dụng ở Hoa Kỳ, bạn có thể làm như vậy.
Thuế đối với thu nhập an sinh xã hội của người nước ngoài ở Bồ Đào Nha
Phúc lợi An sinh Xã hội bị đánh thuế ở mức tương đương với tiền lương của bạn nhưng không cao hơn 52%. Số tiền này được xác định bằng cách nhân tỷ lệ phần trăm của tổng thuế An sinh xã hội được trả theo khung thu nhập của bạn. Chính phủ Bồ Đào Nha cũng đưa ra chương trình giảm giá để trả lại tiền cho người nước ngoài.
Mặc dù Bồ Đào Nha có mức thuế suất thấp hơn nhưng bạn vẫn nên tận dụng hiệp định thuế.
Nếu bạn là công dân Hoa Kỳ sống ở Bồ Đào Nha và muốn tránh bị đánh thuế hai lần, bạn phải đảm bảo thu nhập của mình không bị đánh thuế hai lần. Hiệp ước thuế giữa Mỹ và Bồ Đào Nha giúp ngăn chặn điều này. Hiệp ước cho phép trao đổi thông tin giữa hai quốc gia để họ có thể thu thuế đối với thu nhập kiếm được ở quốc gia nơi thu nhập đó được tạo ra.
Cuối cùng, thay đổi nơi cư trú thuế của bạn là một công việc quan trọng, đòi hỏi bạn phải thực hiện những thay đổi lớn trong cuộc sống. Điều đó có nghĩa là, nếu bạn đang cân nhắc việc chuyển ra nước ngoài và trở thành một người du mục kỹ thuật số, bạn có thể thấy việc này dễ dàng hơn bạn nghĩ với sự trợ giúp từ các chuyên gia như Dịch vụ Thuế cho người nước ngoài Greenback. Rốt cuộc, nhiều người đã làm được điều đó thành công mà không cần phải cắm rễ ở Bồ Đào Nha hay nơi nào khác.
Kết luận
Lời khuyên chuyên môn, chuyên nghiệp là rất quan trọng khi lập kế hoạch và quản lý tài chính của bạn, đặc biệt nếu có các khu vực pháp lý xuyên biên giới và các vấn đề ngôn ngữ cần xem xét.
Luật thuế và kế vị của Bồ Đào Nha khác biệt đáng kể so với ở các nước khác. Đôi khi, chúng có thể có lợi cho cá nhân bạn, nhưng đôi khi thì không. Chỉ bằng cách thực hiện phân tích đầy đủ tình hình của mình và lập kế hoạch cẩn thận, bạn mới có thể cảm thấy tự tin đạt được sự cân bằng phù hợp nhất với lợi ích của bạn và gia đình.
At MCS, chúng tôi hiểu rằng mọi người đều khác nhau và điều quan trọng là cố vấn của bạn phải hiểu bạn, hoàn cảnh của bạn, mục tiêu dài hạn và nhu cầu về dòng tiền của bạn. Chúng tôi dành thời gian để tìm hiểu bạn và sẽ trả lời tất cả các câu hỏi về kế hoạch đầu tư, tiết kiệm và nghỉ hưu của bạn để chúng tôi có thể cung cấp dịch vụ thực sự dành riêng cho bạn.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
