Madeira cung cấp cho chủ doanh nghiệp mức chiết khấu đặc biệt 5% mức thuế doanh nghiệp Cơ hội này, kéo dài đến hết năm 2028, dành cho các hoạt động được thực hiện độc quyền với các thực thể không thường trú hoặc các công ty khác có trụ sở tại Madeira. Hòn đảo Bồ Đào Nha này duy trì sự hội nhập toàn diện vào Liên minh Châu Âu, tạo ra một sự kết hợp mạnh mẽ cho các chủ doanh nghiệp cần tối ưu hóa thuế hợp pháp mà không ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận thị trường EU.
Những lợi ích này không chỉ giới hạn ở mức thuế ưu đãi. Mở công ty tại Madeira cung cấp quyền truy cập tức thì vào mạng lưới rộng lớn các hiệp định tránh đánh thuế hai lần của Bồ Đào Nha, bao gồm các thị trường lớn như Vương quốc Anh, Canada và Hoa Kỳ. Các ưu đãi thuế của Madeira bao gồm mức thuế doanh nghiệp tiêu chuẩn là 14% (sắp tới là 13%) so với mức 20% của Bồ Đào Nha đại lục. Trong khi đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏ được hưởng mức thuế suất thậm chí còn hấp dẫn hơn, 11.2% trên 50,000 euro thu nhập chịu thuế đầu tiên. Sống ở Madeira mang đến chất lượng cuộc sống vượt trội, được hỗ trợ bởi các chuyến bay thẳng đến các thành phố lớn trên khắp Châu Âu và Bắc Mỹ, đảm bảo khả năng tiếp cận các hoạt động kinh doanh quốc tế.
Hướng dẫn này xem xét lý do tại sao Madeira là điểm đến đầu tư hấp dẫn, khiến nơi đây trở thành điểm đến đáng cân nhắc cho doanh nghiệp của bạn vào năm 2025. Chúng tôi đề cập đến những lợi thế chiến lược, quy trình thành lập thực tế và các bước cụ thể cần thiết để thiết lập sự hiện diện của bạn trên hòn đảo thân thiện với doanh nghiệp này.
Tại sao đầu tư vào Madeira là một địa điểm kinh doanh chiến lược
Các chủ doanh nghiệp thành lập hoạt động kinh doanh tại Madeira được hưởng những lợi thế chiến lược vượt xa chính sách thuế ưu đãi. Khu vực tự trị này sở hữu sự kết hợp mạnh mẽ giữa hội nhập EU, vị trí chiến lược và cơ sở hạ tầng vận hành vượt trội, mang đến nguồn lực quý giá cho các chủ doanh nghiệp và đội ngũ của họ.
Tiếp cận thị trường Liên minh Châu Âu
Các công ty được thành lập tại Madeira hoạt động như các doanh nghiệp EU chính thống, có quyền tiếp cận đầy đủ vào Thị trường Chung Châu Âu. Vị thế của Madeira là một khu vực tự trị của Bồ Đào Nha đảm bảo doanh nghiệp của bạn trở thành một thực thể EU hoàn chỉnh, với các điều kiện sau:
- Khả năng bán hàng trực tiếp tới bất kỳ quốc gia thành viên EU nào mà không có thuế quan hoặc rào cản pháp lý
- Được bảo vệ toàn diện theo quyền sở hữu trí tuệ và tiêu chuẩn bảo vệ dữ liệu của EU
- Tiếp cận các chỉ thị của EU tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động doanh nghiệp xuyên biên giới
- Hoạt động theo các thể chế pháp lý và hệ thống tư pháp mạnh mẽ của EU
Các công ty có trụ sở tại Madeira được hưởng lợi từ việc Bồ Đào Nha tham gia tất cả các hiệp định thương mại tự do của EU. Doanh nghiệp của bạn được hưởng mức thuế quan ưu đãi khi xuất khẩu sang các nước đối tác EU trên khắp Châu Phi, Châu Á và nhiều nơi khác—những lợi thế mà các công ty ngoài EU không có được. Nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Hoa Kỳ chọn Madeira để đảm bảo chỗ đứng vững chắc trên thị trường Liên minh Châu Âu.
Lợi thế về mặt địa lý và hậu cần
Vị trí chiến lược của Madeira tại ngã tư của Châu Âu, Châu Phi và Châu Mỹ tạo ra cơ hội đặc biệt cho hoạt động thương mại và hậu cần quốc tế. Hòn đảo này hoạt động theo múi giờ GMT/BST (tương tự như London và Lisbon), tạo điều kiện lý tưởng cho giờ làm việc trùng với giờ làm việc của cả Bắc Mỹ và Châu Âu. Việc điều chỉnh múi giờ này cho phép giao tiếp thời gian thực giữa các châu lục, đặc biệt hữu ích cho các hoạt động quốc tế.
Hòn đảo này hỗ trợ kết nối kinh doanh thông qua một sân bay quốc tế, cung cấp hơn 50 chuyến bay mỗi ngày đến các trung tâm lớn của châu Âu, cũng như các dịch vụ trực tiếp đến Hoa Kỳ và Châu Phi. Madeira là điểm dừng chân tự nhiên cho các tàu du lịch và tàu chở hàng di chuyển giữa các châu lục. Các chuyến bay chở hàng thường xuyên từ Lisbon hoạt động hai lần một tuần (khởi hành vào Thứ Ba và Thứ Sáu) với thời gian trung chuyển khoảng 5 ngày.
Đầu tư của EU đã thay đổi đáng kể cơ sở hạ tầng của Madeira. GDP bình quân đầu người của khu vực đã tăng từ 39.9% mức trung bình của EU năm 1988 lên 57.5% vào năm 1998. Ngày nay, hòn đảo này có mạng lưới đường bộ tuyệt vời và cơ sở hạ tầng viễn thông hiện đại, bao gồm một số đường truyền internet tốc độ cao nhất Bồ Đào Nha.
Sống ở Madeira: lối sống và cơ sở hạ tầng
Bồ Đào Nha được xếp hạng là quốc gia an toàn thứ ba trên toàn cầu, với Madeira là vùng an toàn nhất. Hòn đảo này mang đến chất lượng cuộc sống tuyệt vời nhờ khí hậu cận nhiệt đới ôn hòa quanh năm, thu hút các chủ doanh nghiệp ưu tiên sự cân bằng giữa công việc và cuộc sống. Với khoảng 250,000 cư dân, Madeira tạo nên sự cân bằng giữa bầu không khí cộng đồng và tiện nghi hiện đại.
Chi phí nhà ở vẫn ở mức phải chăng hơn so với các thành phố lớn của Bồ Đào Nha, chẳng hạn như Lisbon, bất chấp những đợt tăng giá gần đây. Tính đến tháng 4 năm 2025, giá bất động sản trung bình đạt 3,355 euro/mét vuông, với giá thuê hàng tháng cho căn hộ 85 mét vuông vào khoảng 1,275 euro. Funchal sở hữu cơ sở hạ tầng phát triển và lối ra biển thuận tiện, trong khi các khu vực như Santa Cruz cung cấp những lựa chọn thay thế có giá cả phải chăng hơn.
Hòn đảo này là nơi cư trú của hơn 8,000 người nước ngoài đến từ nhiều nền tảng khác nhau, góp phần làm phong phú thêm môi trường văn hóa. Các gia đình di cư vì mục đích kinh doanh được hưởng chế độ giáo dục và chăm sóc sức khỏe miễn phí cho tất cả cư dân, với sự hỗ trợ của ba trường đại học cung cấp các chương trình quản lý, kỹ thuật, y khoa và khoa học máy tính. Các trường quốc tế giảng dạy bằng tiếng Anh cũng phục vụ các gia đình người nước ngoài.
Các doanh nghiệp cần nhân sự có trình độ được hưởng lợi từ lực lượng lao động lành nghề, năng suất của Madeira, với hầu hết người dân địa phương đều có trình độ tiếng Anh tốt. Đại học Madeira và các trường kỹ thuật địa phương cung cấp nguồn nhân lực có trình độ, cùng với sinh viên Madeira đang theo học tại các trường đại học Bồ Đào Nha trên đất liền.
Lợi ích thuế của Madeira dành cho chủ doanh nghiệp
Khung thuế nổi bật là động lực chính cho các quyết định đầu tư kinh doanh. Các chính sách tài khóa của hòn đảo này mang lại khoản tiết kiệm chi phí đáng kể, đồng thời đảm bảo tuân thủ đầy đủ các quy định của EU và tính hợp pháp của quy định.
Thuế doanh nghiệp 5% theo chế độ IBC
Trung tâm kinh doanh quốc tế Madeira (IBCM) áp dụng một trong những mức thuế suất doanh nghiệp cạnh tranh nhất châu Âu chỉ ở mức 5%. Mức thuế suất ưu đãi này áp dụng cho lợi nhuận thu được từ các hoạt động được thực hiện độc quyền với các thực thể không thường trú hoặc các công ty khác đã đăng ký IBCM.
Ủy ban Châu Âu đã phê duyệt chế độ thuế này, chấp nhận đăng ký công ty mới cho đến ngày 31 tháng 12 năm 2026. Các công ty được thành lập trong thời gian này có thể duy trì mức thuế suất giảm cho đến ngày 31 tháng 12 năm 2028. Thời hạn này dự kiến sẽ được gia hạn đến năm 2032.
Yêu cầu về trình độ IBC bao gồm:
- Tạo ra ít nhất một việc làm trong vòng sáu tháng hoạt động
- Đầu tư tối thiểu 75,000 euro trong hai năm (miễn trừ nếu tạo ra sáu việc làm trở lên)
Thuế suất thuế doanh nghiệp tiêu chuẩn 14%
Các công ty đăng ký tại Madeira hoạt động ngoài chế độ IBC vẫn được hưởng lợi đáng kể về thuế. Thuế suất doanh nghiệp tiêu chuẩn là 14%, thấp hơn đáng kể so với mức 20% của Bồ Đào Nha đại lục.
Mức thuế suất này được áp dụng tự động cho tất cả các công ty Madeira, bất kể họ có tham gia chương trình đặc biệt nào hay không. Các công ty kinh doanh với các thực thể Bồ Đào Nha được hưởng lợi thế thuế đáng kể so với các hoạt động tại lục địa, ngay cả khi mức thuế suất IBC 5% không được áp dụng.
Thuế suất SME 11.2% cho 50,000 € đầu tiên
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ được hưởng ưu đãi thuế cao hơn khi thành lập hoạt động tại Madeira. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các công ty vừa và nhỏ được hưởng mức thuế suất 11.2% trên 50,000 euro thu nhập chịu thuế đầu tiên.
Cấu trúc phân tầng này mang lại lợi thế tương xứng trong các giai đoạn tăng trưởng ban đầu quan trọng. Thu nhập vượt quá ngưỡng 50,000 euro sẽ chịu mức thuế suất tiêu chuẩn 14% trên số tiền còn lại.
Miễn trừ phụ phí thành phố
Madeira mang lại sự hỗ trợ đáng kể cho các khoản phụ phí đô thị phổ biến trên khắp các khu vực pháp lý châu Âu. Các công ty tại IBC của Funchal phải chịu mức phụ phí đô thị tối thiểu chỉ 0.1%.
Các doanh nghiệp có doanh thu hàng năm dưới 150,000 euro được miễn hoàn toàn khoản phụ phí này. Chính sách này đặc biệt có lợi cho các công ty khởi nghiệp và doanh nghiệp nhỏ, cho phép họ tái đầu tư vốn thay vì phải nộp thêm thuế.
Ưu đãi thuế thu nhập cá nhân cho cư dân
Đầu tư vào Madeira có nghĩa là phải đóng thuế Lợi ích mở rộng sang thuế cá nhân, giúp việc cư trú trở nên hấp dẫn về mặt tài chính đối với chủ doanh nghiệp và người lao động. Cư dân tham gia vào các hoạt động có giá trị gia tăng cao được hưởng mức thuế thu nhập cá nhân cố định 20% đối với các loại thu nhập đủ điều kiện.
Tiền thưởng năng suất và phần thưởng chia sẻ lợi nhuận vẫn được miễn thuế thu nhập cá nhân và đóng góp an sinh xã hội lên đến 6% lương cơ bản hàng năm. Những ưu đãi cá nhân này bổ sung cho phúc lợi doanh nghiệp, tạo nên một khuôn khổ thuế hoàn chỉnh, mang lại lợi ích cho cả doanh nghiệp và người điều hành.
Madeira đã xây dựng chính sách thuế nhằm thu hút đầu tư quốc tế, đồng thời vẫn tuân thủ đầy đủ các tiêu chuẩn của EU. Các chủ doanh nghiệp đang tìm kiếm sự tối ưu hóa thuế hợp pháp tại châu Âu sẽ thấy những lợi ích này là lý do thuyết phục để đặt trụ sở chính tại hòn đảo này.
Các loại công ty bạn có thể mở tại Madeira
Luật pháp Bồ Đào Nha cung cấp nhiều loại hình doanh nghiệp được thiết kế riêng để đáp ứng các yêu cầu kinh doanh khác nhau khi đầu tư vào Madeira. Mỗi loại hình doanh nghiệp đều có những lợi thế riêng về yêu cầu vốn, cơ cấu cổ đông và mức độ phức tạp trong hoạt động.
Công ty TNHH tư nhân (LDA)
Sociedade bởi Quotas (LDA) là mô hình kinh doanh phổ biến nhất tại Madeira, được đánh giá cao nhờ tính đơn giản và linh hoạt trong vận hành. Các doanh nhân có thể thành lập mô hình này với số vốn khởi nghiệp tối thiểu; các cổ đông chỉ cần đóng góp 1 € cho mỗi cổ phiếu. Rào cản thấp này khiến LDA đặc biệt hấp dẫn đối với các doanh nghiệp muốn thành lập nhanh chóng mà không cần đầu tư ban đầu đáng kể.
LDA của một cổ đông duy nhất được phép, mặc dù phải bao gồm "Unipessoal" trước "Limitada" hoặc "Lda" trong tên công ty. Các yêu cầu về quản lý vẫn đơn giản, chỉ cần một người quản lý thay vì một hội đồng quản trị chính thức. Công ty phải duy trì trụ sở đăng ký tại Madeira để được hưởng các lợi ích địa phương.
Thời Gian mở công ty ở Madeira Với tư cách là LDA, bạn đảm bảo sự tách biệt rõ ràng giữa tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp. Trách nhiệm của cổ đông chỉ giới hạn ở mức đóng góp vốn, bảo vệ tài sản cá nhân khỏi rủi ro kinh doanh.
Công ty cổ phần đại chúng (SA)
Sociedade Anónima (SA) cung cấp một khuôn khổ toàn diện hơn, phù hợp với các doanh nghiệp lớn hơn hoặc những doanh nghiệp đang thực hiện các sáng kiến đầu tư quan trọng. Cấu trúc này yêu cầu vốn cổ phần tối thiểu là €50,000, với ít nhất 30% được thanh toán khi đăng ký và số dư phải trả trong vòng năm năm kể từ ngày đăng ký.
Các công ty đại chúng tiêu chuẩn thường yêu cầu năm cổ đông; tuy nhiên, Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira cho phép các công ty đại chúng một cổ đông với cổ phiếu đã đăng ký. Ban quản lý phải bao gồm một hội đồng quản trị, mặc dù chỉ cần một giám đốc nếu vốn cổ phần không vượt quá 200,000 euro.
Các SA phải chỉ định một ủy ban kiểm toán, cung cấp thêm giám sát tài chính và quản trị. Cơ cấu này phù hợp với các doanh nghiệp đang tìm kiếm uy tín với nhà đầu tư hoặc đang lên kế hoạch chào bán cổ phiếu ra công chúng trong tương lai.
Công ty mẹ (SGPS)
A Hiệp hội Gestora de Participações Sociais (SGPS) hoạt động độc quyền như một công ty mẹ quản lý cổ phần trong các doanh nghiệp khác. Các thực thể này phải áp dụng hình thức pháp lý SA hoặc LDA, tập trung hoàn toàn vào việc quản lý cổ phần như một phương pháp gián tiếp để tiến hành các hoạt động kinh tế.
Các công ty SGPS mang lại những lợi thế cụ thể cho các nhà đầu tư quản lý nhiều doanh nghiệp. Họ có thể cung cấp dịch vụ quản trị và quản lý kỹ thuật cho các công ty trong danh mục đầu tư và, trong một số điều kiện nhất định, cấp tín dụng cho các công ty con.
Các đơn vị SGPS phải bổ nhiệm và duy trì một kế toán viên hành nghề ngay từ khi bắt đầu hoạt động. Họ cũng phải nộp báo cáo kiểm kê hàng năm về các cổ phiếu được đưa vào danh mục đầu tư tài chính cho Tổng Thanh tra Tài chính.
Chi nhánh công ty nước ngoài
Các doanh nghiệp đã thành lập ở nước ngoài có thể lựa chọn thành lập chi nhánh như một giải pháp thay thế hợp lý hơn so với việc thành lập một pháp nhân mới. Các chi nhánh hoạt động như một phần mở rộng của công ty mẹ mà không cần thành lập các pháp nhân riêng biệt. Chúng không yêu cầu vốn tối thiểu, mang lại sự hiện diện ngay lập tức với quy trình thiết lập đơn giản hơn.
Công ty mẹ chịu toàn bộ trách nhiệm đối với hoạt động và nghĩa vụ của chi nhánh. Chi nhánh mang lại một số lợi thế:
- Việc hồi hương lợi nhuận được đơn giản hóa mà không phải chịu thuế cổ tức
- Giảm thiểu sự phức tạp về mặt hành chính so với các công ty độc lập
- Khả năng bù đắp tổn thất của chi nhánh so với lợi nhuận của công ty mẹ
Các công ty nước ngoài thành lập chi nhánh tại Madeira được yêu cầu duy trì đại diện pháp lý tại khu vực và tuân thủ các chuẩn mực kế toán của Bồ Đào Nha. Mặc dù cơ sở đơn giản hơn, các chi nhánh vẫn đủ điều kiện để được hưởng các tiêu chuẩn tương tự. Lợi ích về thuế của Madeira là các thực thể được thành lập tại địa phương khi được đăng ký đầy đủ theo Trung tâm Kinh doanh Quốc tế.
Việc lựa chọn thực thể cẩn thận phù hợp với mục tiêu kinh doanh của bạn sẽ tạo nên đầu tư vào Madeira một quy trình đơn giản giúp tối đa hóa hiệu quả hoạt động và lợi thế tài chính.
Các bước mở công ty tại Madeira
Quy trình thành lập công ty tại Madeira tuân theo một trình tự yêu cầu chính xác. Mỗi bước đều hướng đến việc đảm bảo đăng ký kinh doanh của bạn, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định của Bồ Đào Nha, cho phép bạn đầu tư vào Madeira có cơ sở pháp lý phù hợp.
Chọn loại hình và tên công ty của bạn.
Quyết định đầu tiên của bạn liên quan đến việc lựa chọn cấu trúc doanh nghiệp phù hợp (LDA, SA, SGPS hoặc chi nhánh) phù hợp với mục tiêu đầu tư của bạn. Sau khi xác định được cấu trúc doanh nghiệp mong muốn, hãy nộp đơn xin chấp thuận tên cho Cơ quan Đăng ký Công ty Quốc gia (RNPC – Cơ quan đăng ký quốc gia Pessoas Coletivas). Giấy chứng nhận phê duyệt này có hiệu lực trong một số ngày nhất định trong thời gian đăng ký. Đơn đăng ký có thể được hoàn thành trực tuyến hoặc nộp trực tiếp, bước đầu tiên này mở công ty ở Madeira dễ tiếp cận với hầu hết các doanh nhân.
Nộp đơn xin cấp giấy phép thông qua SDM.
Yêu cầu tiếp theo của bạn liên quan đến việc đảm bảo giấy phép từ Hiệp hội Desenvolvimento da Madeira (SDM), đơn vị quản lý Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira. Hồ sơ đăng ký phải bao gồm:
- Tên công ty và địa chỉ đã đăng ký
- Mô tả hoạt động kinh doanh chi tiết với mã NACE phù hợp
- Tổng giá trị đầu tư
- Số lượng việc làm được tạo ra
Tất cả các tài liệu hỗ trợ đều yêu cầu bản dịch tiếng Bồ Đào Nha và hợp pháp hóa lãnh sự. Các doanh nghiệp dịch vụ phải nộp lệ phí nộp đơn là 1,000 euro, cộng với phí hoạt động hàng năm là 1,800 euro.
Đăng ký công ty và công bố trên JORAM.
Việc đăng ký công ty được thực hiện thông qua Văn phòng Đăng ký Sở hữu Tư nhân hoặc thông qua luật sư tư nhân. Văn phòng công chứng yêu cầu các tài liệu sau:
- Giấy chứng nhận phê duyệt tên công ty
- Thẻ căn cước công ty tạm thời
- Giấy tờ tùy thân của tất cả người nộp đơn
- Giấy phép và sự cho phép từ Bộ trưởng Tài chính khu vực
Thông tin công ty của bạn phải xuất hiện trong JORAM (Tạp chí Chính thức của Khu tự trị Madeira) sau khi đăng ký. Ấn phẩm này chính thức công nhận sự tồn tại hợp pháp của công ty bạn.
Khai báo hoạt động kinh doanh và đăng ký thuế.
Bản khai báo hoạt động kinh doanh phải được hoàn thành trong vòng 90 ngày kể từ ngày đăng ký RNPC. Bản khai báo này yêu cầu:
- Đã hoàn thành mẫu đơn của cơ quan thuế (nộp thành ba bản)
- Thẻ căn cước công ty tạm thời
- Bản sao giấy tờ công khai của công ty
- Thẻ căn cước và thẻ tài chính của cổ đông và kế toán viên
Quá trình đăng ký này bảo mật Mã số nhận dạng thuế (NIF) của bạn, cho phép hoạt động kinh doanh và truy cập vào Lợi ích về thuế của Madeira.
Đăng ký với An sinh xã hội
Đăng ký An sinh Xã hội phải được hoàn tất trong vòng 30 ngày kể từ ngày bắt đầu hoạt động. Hồ sơ bắt buộc bao gồm:
- Thẻ căn cước người nộp thuế
- Tài liệu thành lập công ty
- Thẻ nhận dạng công ty
- Hồ sơ bầu cử thành viên hội đồng quản trị
- Thẻ tài chính của các thành viên hội đồng quản trị
- Tài liệu xác nhận việc bắt đầu hoạt động kinh doanh
Các công ty có nhân viên phải hoàn tất việc đăng ký này để đảm bảo tuân thủ khuôn khổ an sinh xã hội của Bồ Đào Nha.
Quá trình thành lập hoàn chỉnh thường mất 2-3 tuần, khiến it một con đường hiệu quả cho các doanh nhân tìm kiếm cơ hội tiếp cận thị trường châu Âu với các ưu đãi tài chính hấp dẫn. Việc thực hiện đúng các bước này sẽ giúp doanh nghiệp của bạn được hưởng lợi từ môi trường pháp lý thuận lợi của Madeira.
Đầu tư vào Madeira: Ưu đãi về mặt pháp lý và tài chính
Hệ sinh thái đầu tư của Madeira không chỉ vượt xa hiệu quả về thuế mà còn mang lại nhiều lợi thế về mặt pháp lý và tài chính giúp củng cố vị thế là điểm đến kinh doanh hàng đầu châu Âu.
Hiệp định tránh đánh thuế hai lần với hơn 70 quốc gia
Mạng lưới quốc tế rộng lớn của Bồ Đào Nha hiệp ước đánh thuế hai lần mang lại lợi ích đầy đủ cho các công ty đăng ký tại Madeira. Quốc gia này duy trì các thỏa thuận với hơn 70 quốc gia trên toàn thế giới, bao gồm các nền kinh tế lớn như Vương quốc Anh, Hoa Kỳ và Canada. Các hiệp ước này loại bỏ rủi ro phải nộp thuế hai lần cho cùng một khoản thu nhập trên các khu vực pháp lý khác nhau.
Hiệp định Anh-Bồ Đào Nha chứng minh những lợi ích thiết thực sau: thuế suất khấu trừ cổ tức giảm xuống chỉ còn 10% khi công ty Madeira của bạn nắm giữ ít nhất 25% quyền biểu quyết tại một thực thể ở Anh. Các thỏa thuận với Thụy Sĩ cũng mang lại những lợi ích tương tự, giảm thuế khấu trừ đối với tiền bản quyền xuống chỉ còn 5%.
Tài trợ của EU cho đổi mới và đào tạo
Thực chất Tài trợ phát triển của EU Các doanh nghiệp đầu tư vào Madeira có thể tiếp cận được. Các công ty sản xuất trong Khu Thương mại Tự do Công nghiệp có thể đủ điều kiện được giảm thêm 50% thu nhập chịu thuế bằng cách đáp ứng các tiêu chí cụ thể.
Điều kiện khuyến khích nâng cao yêu cầu phải đáp ứng ít nhất hai điều kiện:
- Đóng góp vào quá trình hiện đại hóa kinh tế thông qua đổi mới kỹ thuật hoặc sản phẩm mới
- Giúp đa dạng hóa nền kinh tế khu vực bằng các hoạt động có giá trị gia tăng
- Tuyển dụng và giữ chân nguồn nhân lực có trình độ
- Thực hiện những cải tiến có ý nghĩa về môi trường
- Tạo ra ít nhất 15 việc làm được duy trì trong năm năm
Miễn thuế khấu trừ cổ tức
Các cổ đông không thường trú của các công ty Madeira được miễn hoàn toàn thuế khấu trừ đối với việc phân phối cổ tức, với điều kiện họ không cư trú tại các khu vực pháp lý nằm trong danh sách thiên đường thuế của Bồ Đào Nha.
Các cổ đông doanh nghiệp Bồ Đào Nha cũng đủ điều kiện được miễn trừ này, miễn là họ duy trì 10% cổ phần sở hữu trong ít nhất 12 tháng liên tiếp. Cơ cấu này tạo ra những cơ hội thuận lợi cho các thỏa thuận công ty mẹ khi quyết định đầu tư vào Madeira.
Tiếp cận đăng ký VAT và các lợi ích về hải quan
Khu vực Thương mại Tự do Madeira mang lại những lợi thế hải quan độc đáo không nơi nào khác ở châu Âu có được. Các công ty được miễn hoàn toàn thuế hải quan đối với hàng hóa và nguyên liệu nhập khẩu.
Các doanh nghiệp cũng được miễn trừ khỏi các hạn chế về số lượng (hạn ngạch) khi xuất khẩu sang các nước EU khác. Các hoạt động sản xuất chỉ phải chịu thuế hải quan đối với giá trị nguyên liệu thô nhập khẩu có nguồn gốc ngoài EU khi sản phẩm vào thị trường châu Âu.
Những ưu đãi kết hợp về mặt pháp lý và tài chính này thiết lập một khuôn khổ vững chắc giúp tối đa hóa hiệu quả hoạt động và duy trì lợi nhuận. Việc cấu trúc hợp lý cho phép lợi ích thuế, dành cho những người đầu tư vào Madeira, được tối ưu hóa trong phạm vi tuân thủ đầy đủ các quy định của EU, mang đến giải pháp minh bạch và bền vững cho các doanh nghiệp quốc tế muốn hiện diện tại châu Âu.
Những câu hỏi thường gặp về việc kinh doanh tại Madeira
Các chủ doanh nghiệp thường đặt ra những câu hỏi cụ thể khi đánh giá Madeira là điểm đến kinh doanh tiếp theo. Chúng tôi sẽ giải đáp những câu hỏi thường gặp nhất để giúp bạn đưa ra quyết định sáng suốt.
Người nước ngoài có thể mở công ty ở Madeira không?
Người nước ngoài có thể đầu tư vào Madeira và do đó, thành lập doanh nghiệp trên đảo mà không bị hạn chế về quốc tịch hay cư trú. Quy trình này yêu cầu phải có mã số thuế Bồ Đào Nha (NIF) và, đối với cư dân ngoài EU, phải có giấy phép cư trú cần thiết. Hoạt động từ xa vẫn có thể được thực hiện với sự hỗ trợ của đại diện pháp lý tại địa phương. Môi trường kinh doanh của Madeira chào đón các doanh nhân quốc tế tìm kiếm cơ hội tiếp cận thị trường châu Âu với các điều kiện thuận lợi.
Cần bao nhiêu vốn để bắt đầu?
Yêu cầu về vốn thay đổi tùy theo cơ cấu doanh nghiệp bạn chọn:
- Công ty TNHH (LDA): Chỉ 1€ cho mỗi cổ đông
- Công ty đại chúng (SA): Tối thiểu 50,000 €
- Chi nhánh: Không yêu cầu vốn tối thiểu
Ngưỡng gia nhập thấp đối với LDA giúp Madeira dễ tiếp cận với các doanh nghiệp mới và các doanh nghiệp nhỏ muốn đầu tư vào Madeira, với yêu cầu vốn ban đầu tối thiểu.
Madeira có được coi là thiên đường thuế không?
Madeira được coi là một “khu vực thuế suất thấp” chứ không phải là một “thiên đường thuế” truyền thống. Ủy ban Châu Âu lần đầu tiên phê duyệt hệ thống thuế ưu đãi của Madeira vào năm 1987. Sự phê duyệt này đảm bảo tất cả Lợi ích về thuế của Madeira tuân thủ các quy định về hỗ trợ nhà nước của EU và các nguyên tắc thị trường đơn nhất. Chế độ hiện hành tiếp tục có hiệu lực đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2027, các công ty thành lập hoạt động trước ngày này sẽ được hưởng ưu đãi trong tối đa 10 năm.
Các yêu cầu tuân thủ liên tục là gì?
Các công ty mở công ty ở Madeira phải duy trì:
- Hồ sơ kế toán hợp lệ bằng tiếng Bồ Đào Nha tại văn phòng đã đăng ký
- Sổ kế toán hàng tháng phản ánh tất cả các giao dịch
- Báo cáo tài chính hàng năm nộp cho cơ quan thuế, ngay cả khi không có hoạt động
- Tờ khai thuế GTGT hàng quý
- Yêu cầu về chất, bao gồm văn phòng thực tế tại Madeira
- Ít nhất một nhân viên địa phương cho những người tìm kiếm lợi ích về thuế
- Đăng ký với Cơ quan đăng ký trung ương của người thụ hưởng có hiệu lực
Việc tuân thủ được thực hiện nghiêm ngặt thông qua các đợt thanh tra thường xuyên, với mức phạt nặng nếu không tuân thủ. Các công ty phải trải qua thủ tục thanh lý chính thức khi ngừng hoạt động để tránh hậu quả nghiêm trọng về thuế.
Đầu tư vào Madeira: Suy nghĩ cuối cùng
Vị thế chiến lược của Madeira cho việc thành lập doanh nghiệp vào năm 2025 phản ánh sự hội tụ độc đáo giữa hiệu quả tài chính và lợi thế hoạt động. Khu tự trị Bồ Đào Nha này mang lại mức giảm thuế doanh nghiệp đáng kể trong khuôn khổ tuân thủ đầy đủ của Liên minh Châu Âu, loại bỏ những bất ổn về quy định thường thấy ở các khu vực pháp lý nước ngoài truyền thống.
Những lợi ích thiết thực không chỉ giới hạn ở thuế. Việc thành lập công ty tại Madeira mang lại quyền tiếp cận ngay lập tức với mạng lưới rộng lớn các hiệp định tránh đánh thuế hai lần của Bồ Đào Nha và các cơ hội tài trợ của EU. Những lợi thế về mặt cấu trúc này, kết hợp với các thủ tục thành lập doanh nghiệp được tinh giản, tạo nên một môi trường kinh doanh ưu tiên cả hiệu quả và tuân thủ quy định.
Madeira nổi bật nhờ sự kết hợp giữa lợi thế kinh doanh và chất lượng cuộc sống. Sống tại Madeira, bạn có thể tiếp cận cơ sở hạ tầng hiện đại, cơ sở giáo dục quốc tế và một cộng đồng quốc tế với chi phí thấp hơn đáng kể so với các trung tâm thương mại lớn ở châu Âu.
Khuôn khổ của hòn đảo này hỗ trợ hiệu quả nhiều mô hình kinh doanh đa dạng. Các doanh nhân kỹ thuật số được hưởng lợi từ các cơ hội tối ưu hóa, các doanh nghiệp sản xuất tiếp cận thị trường châu Âu và các nhà cung cấp dịch vụ đạt được hiệu quả hoạt động thông qua định vị chiến lược.
Đối với các chủ doanh nghiệp đang lập kế hoạch chiến lược năm 2025, Madeira là một đề xuất hấp dẫn, xứng đáng được đánh giá kỹ lưỡng. Sự kết hợp giữa các ưu đãi tài chính, hội nhập EU và những lợi thế thực tế tạo ra những cơ hội đầu tư vào Madeira vượt xa việc giảm thuế đơn thuần, mang lại nền tảng bền vững cho hoạt động kinh doanh tại châu Âu.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
