Di chuyển đến Bồ Đào Nha, chính xác hơn là Madeira, là giấc mơ của nhiều người nước ngoài. Nhưng trước khi ổn định cuộc sống trên đảo, điều quan trọng là phải hiểu hệ thống thuế hoạt động như thế nào. Hướng dẫn này cung cấp danh sách kiểm tra thực tế giúp đơn giản hóa thuế ở Bồ Đào Nha cho người nước ngoài, vì vậy bạn có thể tránh được những cạm bẫy và tận dụng tối đa những gì Hệ thống thuế của Bồ Đào Nha đã cung cấp.
9 danh sách kiểm tra cần thiết về thuế ở Bồ Đào Nha dành cho người nước ngoài
1. Nhận NIF của bạn (Số nhận dạng tài chính)
Trước hết, bạn sẽ cần một Mã số thuế của Bồ Đào Nha, được gọi là NIF. Số này rất cần thiết để mở tài khoản ngân hàng, ký hợp đồng thuê và nộp thuế. Người nước ngoài có thể xin số này thông qua đại diện thuế hoặc văn phòng Finanças địa phương.
Mẹo cho người nước ngoài ở Madeira:Thông thường, việc xin NIF sẽ nhanh hơn và dễ dàng hơn khi có sự trợ giúp của một công ty tư vấn địa phương am hiểu nhu cầu của người nước ngoài.
2. Xác định nơi cư trú thuế của bạn
Bạn được coi là một cư trú thuế tại Bồ Đào Nha nếu:
- Bạn ở lại đất nước này hơn 183 ngày trong vòng 12 tháng, hoặc
- Bạn vẫn thường trú tại Bồ Đào Nha.
Khi bạn là cư dân, bạn sẽ phải đóng thuế thu nhập trên toàn thế giớiNgược lại, người không cư trú chỉ phải chịu thuế đối với thu nhập có nguồn gốc tại Bồ Đào Nha.
3. Hiểu về các mức thuế thu nhập
Hệ thống thuế thu nhập của Bồ Đào Nha là hệ thống thuế lũy tiến, dao động từ 14.5% đến 48% (với các mức thuế suất ở Madeira áp dụng mức thuế suất thấp hơn một chút). Có thể áp dụng thêm thuế phụ tùy thuộc vào mức thu nhập.
Người nước ngoài nên biết:
- Bồ Đào Nha phân biệt các loại thu nhập khác nhau: tiền lương, tiền lương hưu, tiền đầu tư và tiền tự kinh doanh.
- Thu nhập cho thuê và thu nhập từ vốn có những quy định riêng.
4. Khám phá chế độ NHR (Nếu bạn vẫn có thể)
Trong khi Cư trú không thường xuyên (NHR) chế độ đã được sửa đổi đáng kể và đang dần loại bỏ đối với những người nộp đơn mới, những người đã tham gia chế độ hoặc đã nộp đơn trước thời hạn vẫn có thể được hưởng lợi.
Theo NHR ban đầu:
- Thu nhập lương hưu nước ngoài có thể bị đánh thuế ở mức cố định là 10%.
- Thu nhập có nguồn gốc nước ngoài (cổ tức, lãi suất, tiền bản quyền) có thể được miễn thuế theo một số điều kiện nhất định.
- Các ngành nghề có giá trị cao được hưởng mức thuế suất cố định là 20% đối với thu nhập có nguồn gốc từ Bồ Đào Nha.
Cập nhật cho năm 2025:NHR không còn khả dụng đối với hầu hết người mới đến, nhưng hãy kiểm tra với cố vấn có trình độ—có thể áp dụng một số trường hợp ngoại lệ.
5. Khai báo thu nhập toàn cầu (Vâng, tất cả)
Bồ Đào Nha có hiệp ước thuế với nhiều quốc gia để tránh đánh thuế hai lần, nhưng bạn vẫn phải khai báo toàn bộ thu nhập toàn cầu. Bao gồm:
- Lương hưu nước ngoài
- Thu nhập từ bất động sản nước ngoài
- Lợi nhuận đầu tư
- Thu nhập kinh doanh hoặc tự do kiếm được ở nước ngoài
Người nước ngoài Madeira:Đừng cho rằng thu nhập nước ngoài là vô hình—việc trao đổi thông tin tự động giữa các quốc gia hiện đã trở thành tiêu chuẩn.
6. Nộp tờ khai thuế IRS đúng hạn
Tờ khai thuế hàng năm của Bồ Đào Nha (IRS) phải được nộp cho năm thuế trước đó trong khoảng thời gian từ Ngày 1 tháng 30 và ngày XNUMX tháng XNUMX.
Bạn sẽ cần:
- Khai báo tất cả các nguồn thu nhập có liên quan
- Bao gồm bằng chứng về thu nhập nước ngoài và thuế đã nộp ở nước ngoài (nếu có)
- Đính kèm các khoản khấu trừ áp dụng (chăm sóc sức khỏe, giáo dục, v.v.)
Nộp hồ sơ trễ có thể phải chịu tiền phạt và lãi suất.
7. Xem xét Thuế Tài sản và Thuế Tài sản
Bồ Đào Nha không áp đặt một quy định chung thuế tài sản, nhưng có một AIMI (Adicional ao IMI) về bất động sản có giá trị cao:
- Bất động sản có giá trị trên 600,000 euro (trên mỗi người) phải chịu loại thuế này.
- Lãi suất dao động từ 0.4% đến 1.5%.
Thu nhập cho thuê từ bất động sản ở Bồ Đào Nha phải chịu mức thuế cố định là 28% trừ khi bạn chọn gộp vào tổng thu nhập của mình.
8. Tìm hiểu về Thuế thừa kế và Thuế tặng cho
Bồ Đào Nha đã bãi bỏ thuế thừa kế trong hầu hết các trường hợp, nhưng Thuế tem (Imposto do Selo) áp dụng:
- 10% cho quà tặng và thừa kế cho người không phải họ hàng.
- Miễn trừ áp dụng cho vợ/chồng, con cháu và tổ tiên.
Việc lập kế hoạch là chìa khóa, đặc biệt nếu bạn nắm giữ tài sản ở nhiều quốc gia.
9. Tìm kiếm chuyên gia thuế địa phương
Sự hiểu biết thuế ở Bồ Đào Nha cho người nước ngoài có thể cảm thấy choáng ngợp, đặc biệt là với các quy tắc thay đổi trong những năm gần đây. Người nước ngoài ở Madeira được hưởng lợi khi làm việc với các công ty địa phương đáng tin cậy:
- Biết các chi tiết cụ thể của các quy định và miễn trừ của khu vực
- Cung cấp lời khuyên phù hợp về thu nhập quốc tế, kế hoạch bất động sản, nhập cư và những tác động về thuế cũng như cơ cấu công ty.
- Có thể giao tiếp rõ ràng bằng tiếng Anh và xử lý mọi tương tác với các cơ quan chính phủ thay mặt bạn
Suy nghĩ cuối cùng về thuế ở Bồ Đào Nha dành cho người nước ngoài
Hướng dẫn phù hợp đảm bảo sự an tâm và minh bạch về tài chính, cho dù bạn đang nghỉ hưu, làm việc từ xa hay đầu tư. Đối với người nước ngoài, điều hướng thuế ở Bồ Đào Nha không nhất thiết phải phức tạp, đặc biệt là khi bạn được hỗ trợ bởi những chuyên gia hiểu rõ những sắc thái trong cuộc sống của người nước ngoài ở Madeira.
Nếu bạn đang xem xét chuyển đến Madeira hoặc cần trợ giúp quản lý thuế của bạn, đội của chúng tôi at Madeira Corporate Services ở đây để hỗ trợ bạn từng bước trên con đường này.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
