Di chuyển đến Bồ Đào Nha Bồ Đào Nha mang đến chất lượng cuộc sống vượt trội, ổn định chính trị và khuôn khổ thuế chào đón cư dân quốc tế. Tuy nhiên, cơ hội cũng đi kèm sự phức tạp. Hệ thống thuế của Bồ Đào Nha bao gồm nhiều lớp báo cáo, cập nhật pháp luật thường xuyên và các chế độ khu vực khác nhau, đặc biệt là giữa Bồ Đào Nha đại lục và Khu tự trị Madeira. Đối với người nước ngoài, kế toán chuyên nghiệp tại Bồ Đào Nha không chỉ là điều nên làm; mà còn là điều thiết yếu.
Dưới đây là chín lý do tại sao việc thuê một kế toán viên có trình độ có thể bảo vệ sự tuân thủ của bạn và tối ưu hóa tình hình tài chính khi sống tại Bồ Đào Nha, đặc biệt nếu bạn chọn Madeira làm nơi cư trú.
Kế toán tại Bồ Đào Nha: 9 lý do tại sao bạn nên thuê một người
1. Hiểu về nơi cư trú tài chính và nghĩa vụ thuế toàn cầu của bạn
Bồ Đào Nha đánh thuế cư dân dựa trên thu nhập toàn cầu. Bất kỳ ai cư trú tại Bồ Đào Nha hơn 183 ngày một năm hoặc duy trì nơi cư trú thường xuyên đều được coi là cư dân chịu thuế. Việc xác định chính xác ngày cư trú có thể ảnh hưởng đáng kể đến nghĩa vụ báo cáo và nguy cơ bị đánh thuế hai lần của bạn. Một kế toán viên sẽ đảm bảo việc đăng ký chính xác với Cơ quan Thuế Bồ Đào Nha, đánh giá các hiệp định thuế hai lần hiện hành và sắp xếp lịch trình nhập cảnh của bạn để giảm thiểu sự chồng chéo không cần thiết giữa năm tính thuế của quốc gia cư trú và Bồ Đào Nha.
2. Đăng ký đúng với Cơ quan Thuế
Trước khi mở tài khoản ngân hàng, ký hợp đồng thuê nhà hoặc bắt đầu bất kỳ hoạt động kinh doanh nào, bạn phải xin Mã số Thuế Bồ Đào Nha (NIF) và nếu sống ở nước ngoài, hãy chỉ định một đại diện thuế. Đây là nền tảng của mọi giao dịch tài chính tại Bồ Đào Nha. Các công ty kế toán giàu kinh nghiệm sẽ hỗ trợ bạn xin NIF, thiết lập hồ sơ thuế và quản lý việc đại diện liên tục, điều bắt buộc đối với hầu hết người nước ngoài trong giai đoạn đầu di cư.
3. Đáp ứng Lịch nộp hồ sơ hàng năm
Bồ Đào Nha có thời hạn báo cáo thường niên nghiêm ngặt: cập nhật thông tin hộ gia đình trước ngày 15 tháng 2, xác thực hóa đơn trên cổng thông tin e-Fatura trước ngày 25 tháng 2 và khai thuế thu nhập cá nhân (Modelo 3) từ ngày 1 tháng 4 đến ngày 30 tháng 6. Chủ sở hữu bất động sản cũng phải lập kế hoạch cho Thuế tài sản thành phố (IMI) thanh toán vào tháng 5, tháng 8 và tháng 11.
Một kế toán viên được chứng nhận sẽ theo dõi những ngày này, lưu trữ hồ sơ thay mặt bạn và đảm bảo tính chính xác trên các danh mục thu nhập:
- Lương;
- Lương hưu;
- Thu nhập tự do;
- Lãi vốn;
- hoặc lợi nhuận cho thuê.
4. Áp dụng đúng chế độ thuế cho cư dân mới
Bồ Đào Nha cung cấp nhiều ưu đãi thuế cho người mới đến, chẳng hạn như chế độ Cư trú không thường xuyên (NHR) chuyển tiếp hoặc chế độ mới hơn Khuyến khích thuế cho nghiên cứu khoa học và đổi mới (IFICI), thường được gọi là "NHR 2.0". Mỗi loại có các quy tắc đủ điều kiện và điều kiện báo cáo riêng biệt. Một cố vấn chuyên nghiệp sẽ đánh giá hồ sơ của bạn, xác minh tính đủ điều kiện và quản lý việc đăng ký trong thời hạn theo luật định (thường là ngày 31 tháng 3 của năm sau khi đến). Đăng ký không chính xác hoặc muộn có thể làm mất nhiều năm hưởng lợi ích tiềm năng.
5. Quản lý thu nhập từ công việc tự do hoặc làm việc từ xa
Người nước ngoài tự kinh doanh phải đăng ký hoạt động, lựa chọn chế độ kế toán (đơn giản hóa hoặc có tổ chức) và quyết định xem họ có đủ điều kiện hưởng ngưỡng miễn thuế GTGT (15,000 euro từ năm 2025) hay không. Việc phân loại thu nhập và chi phí được khấu trừ rất khác nhau giữa các ngành nghề. Kế toán viên đảm bảo rằng hệ thống kế toán của bạn tại Bồ Đào Nha tuân thủ đúng khuôn khổ, duy trì hồ sơ được chứng nhận, xử lý đăng ký an sinh xã hội và tính toán các khoản đóng góp hàng quý một cách chính xác, tránh bị phạt do khai báo thiếu hoặc nộp thiếu hồ sơ.
6. Đảm bảo tuân thủ thuế tài sản và thuế cho thuê
Nhiều người nước ngoài mua bất động sản để sử dụng cá nhân hoặc cho thuê ngắn hạn. Luật pháp Bồ Đào Nha yêu cầu phải báo cáo tất cả thu nhập cho thuê, xác nhận hóa đơn và nộp thuế thành phố và thuế tem liên quan. Nếu bán bất động sản, chỉ 50% lợi nhuận vốn phải chịu thuế, tùy thuộc vào một số điều kiện tái đầu tư nhất định.
Một kế toán viên chuyên ngành sẽ quyết định nên chọn thuế suất lũy tiến hay thuế suất cố định, theo dõi thời hạn tái đầu tư và tư vấn về sự khác biệt theo vùng giữa Bồ Đào Nha và Madeira.
7. Điều hướng về Thuế kép và Báo cáo quốc tế
Bồ Đào Nha có hơn 80 hiệp định tránh đánh thuế hai lần và tham gia vào các khuôn khổ trao đổi thông tin quốc tế như CRS và FATCA. Đối với người nước ngoài có lương hưu, cổ tức hoặc thu nhập kinh doanh ở nước ngoài, việc diễn giải chính xác các điều khoản hiệp định là rất quan trọng.
Kế toán viên điều phối các khoản tín dụng thuế nước ngoài, xác minh xem có áp dụng phương pháp miễn trừ hoặc tín dụng hay không và chuẩn bị việc công bố bắt buộc về tài khoản ngân hàng nước ngoài, một yêu cầu thường bị người mới đến bỏ qua.
8. Hưởng lợi từ Khung tài chính cạnh tranh của Madeira
Đối với những người nước ngoài tìm kiếm cả lối sống và hiệu quả thuế, Madeira mang đến một môi trường độc đáo. Là một vùng tự trị, nơi đây áp dụng mức thuế thu nhập cá nhân thấp hơn một chút và là nơi có Trung tâm kinh doanh quốc tế Madeira (MIBC), một chế độ được EU chấp thuận hoàn toàn cho phép các công ty đủ điều kiện được hưởng mức thuế thu nhập doanh nghiệp 5% đối với thu nhập quốc tế đủ điều kiện.
Ngay cả những cá nhân không thành lập công ty cũng được hưởng lợi từ sự ổn định, dịch vụ chuyên nghiệp giàu kinh nghiệm và cơ cấu chi phí thuận lợi của Madeira. Việc có một kế toán viên tại Madeira đảm bảo sự gần gũi với cơ quan thuế của khu vực, kiến thức thực tế về các ưu đãi địa phương và khả năng tiếp cận trực tiếp với hệ sinh thái hỗ trợ cư dân quốc tế.
9. Sự an tâm thông qua sự đại diện liên tục
Ngoài việc báo cáo thường niên, kế toán viên tại Bồ Đào Nha còn đóng vai trò là đại diện tài chính thường trực, liên lạc với cơ quan thuế, làm rõ thông báo và quản lý thư từ bằng tiếng Bồ Đào Nha. Họ cũng hỗ trợ duy trì tuân thủ kỹ thuật số thông qua hệ thống lập hóa đơn được chứng nhận, báo cáo bảng lương và xác thực e-Fatura. Đối với người nước ngoài, đặc biệt là những người phải luân chuyển thời gian giữa các quốc gia, việc đại diện thường xuyên đảm bảo sự an tâm và tính liên tục của việc tuân thủ, ngay cả khi ở nước ngoài.
.
Sức hấp dẫn của Bồ Đào Nha nằm ở sự kết hợp giữa chất lượng cuộc sống và cơ hội kinh tế, nhưng hệ thống thuế của quốc gia này đòi hỏi sự quản lý cẩn thận và thông tin đầy đủ. Cho dù bạn là người về hưu nhận lương hưu nước ngoài, một freelancer lập hóa đơn cho khách hàng ở nước ngoài, hay một chuyên gia chuyển đến Bồ Đào Nha theo một trong các loại thị thực cư trú, sự hỗ trợ của một kế toán viên được chứng nhận là vô cùng cần thiết.
Madeira, với định hướng quốc tế và môi trường tài chính thuận lợi, nổi bật là địa điểm chiến lược nhất để người nước ngoài định cư, đầu tư và quản lý công việc của họ.
Việc thuê một kế toán viên có kinh nghiệm ở Bồ Đào Nha sẽ đảm bảo tính tuân thủ, tối ưu hóa vị thế thuế của bạn và cho phép bạn tập trung tận hưởng cuộc sống mới một cách tự tin.
Để được hướng dẫn cụ thể về kế toán, thuế hoặc di dời đến Madeira, tiếp xúc Madeira Corporate Services, đối tác đáng tin cậy của bạn trong cuộc sống và kinh doanh tại Bồ Đào Nha.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
