Nếu bạn đang sống tại Bồ Đào Nha hoặc đang cân nhắc chuyển đến đây, việc hiểu rõ hệ thống thuế của quốc gia này có thể ảnh hưởng đáng kể đến hóa đơn thuế hàng năm của bạn. Dù bạn là công dân Bồ Đào Nha hay thường trú nhân nước ngoài, vẫn có nhiều cách hợp pháp để giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Hướng dẫn này chia sẻ chín mẹo tiết kiệm thuế hợp pháp dành cho cá nhân tuân thủ luật pháp Bồ Đào Nha, giúp bạn tối đa hóa các khoản khấu trừ và đưa ra quyết định tài chính sáng suốt.
9 Mẹo Tiết kiệm Thuế Hợp pháp dành cho Cá nhân tại Bồ Đào Nha
1. Yêu cầu khấu trừ liên quan đến gia đình
Bồ Đào Nha có mức khấu trừ hào phóng cho người phụ thuộc và người thân.
- Người phụ thuộc: 600 € cho mỗi trẻ em trên 3 tuổi, 726 € cho mỗi trẻ em dưới 3 tuổi và thêm 900 € cho đứa con thứ hai trở lên, tối đa 6 tuổi.
- Người thừa kế: 525 € cho mỗi cha mẹ hoặc ông bà đủ điều kiện sống chung trong một hộ gia đình (tăng lên 635 € nếu chỉ có một người đủ điều kiện).
Những khoản khấu trừ này có thể giúp giảm đáng kể số thuế phải nộp cho những gia đình có nhiều người phụ thuộc.
2. Tận dụng các quyền lợi dành cho người khuyết tật
Nếu bạn hoặc người phụ thuộc bị khuyết tật vĩnh viễn từ 60% trở lên (được chứng nhận bằng báo cáo y tế), bạn có thể khấu trừ một số tiền đáng kể vào thuế của mình:
- Người khuyết tật: 2,090 €
- Cựu chiến binh Lực lượng vũ trang khuyết tật: 2,612.50 €
- Người phụ thuộc khuyết tật: 1,306.25 € mỗi người
Khoản khấu trừ bổ sung là 2,090 € cho những người khuyết tật từ 90% trở lên để chi trả chi phí hỗ trợ.
3. Trừ chi phí chung của gia đình
Mỗi người nộp thuế có thể khấu trừ 35% chi phí sinh hoạt chung (tiện ích, hàng tạp hóa, quần áo, nhiên liệu) lên đến 250 euro/người (500 euro cho người nộp thuế chung). Các hộ gia đình đơn thân được hưởng mức khấu trừ 45% lên đến 335 euro.
4. Tối đa hóa các khoản khấu trừ chi phí y tế
Bạn có thể khấu trừ 15% chi phí chăm sóc sức khỏe, tối đa 1,000 euro cho mỗi hộ gia đình. Các chi phí đủ điều kiện bao gồm khám bệnh, điều trị, phẫu thuật, thuốc men, kính mắt, nha khoa và phí bảo hiểm y tế. Các mặt hàng chịu thuế GTGT tiêu chuẩn (23%) cần có đơn thuốc của bác sĩ.
5. Sử dụng các khoản khấu trừ cho giáo dục và đào tạo
Chi phí liên quan đến giáo dục, bao gồm học phí, sách giáo khoa và học thêm, được khấu trừ 30%, tối đa 800 € cho mỗi hộ gia đình.
Các điều khoản đặc biệt được áp dụng:
- Nếu học sinh ở vùng nội địa hoặc Khu tự trị, giới hạn tăng lên tới 1,000 €.
- Đối với sinh viên sống xa nhà (cách nơi cư trú của gia đình hơn 50 km), khoản khấu trừ tiền thuê nhà lên tới 400 € mỗi năm có thể làm tăng tổng hạn mức khấu trừ giáo dục lên 1,100 €.
6. Trừ lãi suất thế chấp và tiền thuê nhà
Nếu hợp đồng thế chấp của bạn được ký trước ngày 31 tháng 2011 năm 15 cho nơi cư trú chính của bạn, bạn có thể khấu trừ XNUMX% tiền lãi (mức giới hạn thay đổi tùy theo mức thu nhập).
Tiền thuê nhà ở cố định cũng được khấu trừ ở mức 15%, với mức giới hạn lên tới 900 € đối với người có thu nhập thấp.
7. Bao gồm chi phí chăm sóc người cao tuổi
Chi phí cho viện dưỡng lão, nhà ở hỗ trợ hoặc chăm sóc tại nhà cho người phụ thuộc lớn tuổi hoặc khuyết tật được khấu trừ 25% lên đến 403.75 €, với điều kiện thu nhập hàng tháng của người phụ thuộc không vượt quá mức lương tối thiểu quốc gia.
8. Hoàn thuế GTGT thông qua yêu cầu xuất hóa đơn
Bằng cách yêu cầu hóa đơn có mã số thuế của bạn (NIF), bạn có thể thu hồi một phần Thuế GTGT được trả trong các lĩnh vực cụ thể:
- 15% thuế GTGT đối với dịch vụ sửa chữa ô tô, làm tóc, nhà hàng, phòng khám thú y và phòng tập thể dục.
- 100% thuế GTGT đối với vé và thẻ đi phương tiện giao thông công cộng.
- 35% thuế GTGT đối với thuốc thú y.
Tổng số tiền trợ cấp được giới hạn ở mức 250 euro cho mỗi người nộp thuế.
9. Đóng góp vào Kế hoạch tiết kiệm hưu trí (PPR)
Đầu tư vào một kế hoạch tiết kiệm hưu trí được công nhận cho phép bạn khấu trừ 20% số tiền đóng góp, tùy thuộc vào giới hạn theo độ tuổi:
- Lên đến 400 €/năm (dưới 35 tuổi)
- Lên đến 350 €/năm (tuổi từ 35–50)
- Lên đến 300 €/năm (trên 50 tuổi)
Những quyền lợi này chỉ áp dụng nếu số tiền được rút sau 60 tuổi và đáp ứng các điều kiện đủ điều kiện.
Mẹo tiết kiệm thuế cho cá nhân: Những điểm chính cần ghi nhớ
Hệ thống thuế của Bồ Đào Nha khen thưởng các gia đình, khuyến khích tiết kiệm và công nhận chi phí chăm sóc sức khỏe và giáo dục là những khoản chi tiêu thiết yếu. Bạn có thể giảm nghĩa vụ thuế hàng năm mà không cần vi phạm pháp luật bằng cách lưu giữ hồ sơ chính xác, yêu cầu xuất hóa đơn với NIF và sử dụng các khoản khấu trừ hợp pháp.
Nếu bạn là cư dân nước ngoài hoặc đang cân nhắc chuyển đến Bồ Đào Nha, hãy làm việc với cố vấn thuế có năng lực đảm bảo bạn áp dụng đúng các mẹo tiết kiệm thuế này cho cá nhân, đặc biệt là khi kết hợp chúng với các lợi ích của hiệp định thuế quốc tế.
Sự thành lập của Madeira Corporate Services có từ năm 1996. MCS khởi đầu là nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp tại Trung tâm Kinh doanh Quốc tế Madeira và nhanh chóng trở thành công ty quản lý hàng đầu… Tìm hiểu thêm
