Як досвідчені бухгалтери на острові Мадейра, Португалія, ми на власні очі побачили, як португальські податки можуть виглядати непосильними для іноземців. Ми також допомогли зазначеним експатам максимізувати податкову економію для них та їхнього бізнесу. Португальська податкова система може бути складною, але значну економію португальських податків можна досягти за допомогою відповідних знань і стратегій. У цій статті ми поділимося ідеями щодо розуміння податкової системи Португалії, можливостей економії податків, поширених помилок, яких слід уникати, і важливості роботи з досвідченим бухгалтером.
Вступ до португальських податків
Португалія має репутацію дружньої до оподаткування країни. Однак важливо розуміти різні типи податків і спосіб їх обчислення. Основні податки в Португалії включають:
- Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО): цей податок ґрунтується на доході фізичної особи та розраховується прогресивно в діапазоні від 14.5% до 48%. ПДФО сплачується щорічно, а термін подання декларації зазвичай припадає на червень.
- Податок на прибуток підприємств (CIT): Цей податок застосовується до підприємств і базується на прибутку компанії. Стандартна ставка становить 21%, але є знижені ставки для малих і середніх підприємств. Крім того, компанії, що працюють на Мадейрі, підлягають a 14,7% або 5% ставка податку на доходи громадян.
- Податок на додану вартість (ПДВ): цей податок подібний до податку з продажів і застосовується до більшості товарів і послуг. Стандартна ставка становить 23%, але на деякі позиції діють знижені ставки. На острові Мадейра стандартна ставка становить 22%.
Переваги максимізації ваших податкових заощаджень
Максимізація ваших податкових заощаджень у Португалії може мати значні переваги. Для окремих людей це означає мати більше грошей, щоб витрачати або заощаджувати. Для бізнесу це означає мати більше ресурсів для інвестування в ріст і розвиток. Крім того, використання можливостей економії податків може допомогти зменшити фінансовий стрес і покращити загальний фінансовий добробут.
Розуміння португальської податкової системи
Португальська податкова система може бути складною, але розуміння основ може значно збільшити податкову економію. Одним із ключових аспектів, який слід розуміти, є податкове резидентство. У Португалії особи вважаються податковими резидентами, якщо вони проводять у країні більше 183 днів протягом певного року або мають постійне місце проживання в Португалії. Податкові резиденти підлягають оподаткуванню ПДФО зі свого світового доходу, тоді як нерезиденти сплачують ПДФО лише з доходу, отриманого в Португалії.
Ще один важливий аспект, який слід розуміти, — податкові відрахування. Португалія пропонує низку відрахувань для фізичних осіб і компаній, включаючи витрати на охорону здоров’я, витрати на освіту та благодійні пожертви. Важливо відстежувати ці витрати протягом року та належним чином документувати їх для цілей оподаткування Португалії.
Португальські податки та можливості заощаджень для фізичних осіб
У Португалії фізичні особи мають кілька можливостей заощадити податки. Одним із варіантів є інвестування в португальський пенсійний план, який пропонує податкові пільги та може допомогти забезпечити фінансову стабільність після виходу на пенсію. Інший варіант - скористатися перевагами Незвичайний резидент (NHR) податковий режим, який пропонує значні податкові пільги для іноземних резидентів, які переїжджають до Португалії.
Крім того, фізичні особи можуть розглянути можливість інвестування в нерухомість, оскільки Португалія пропонує кілька податкових пільг для власників нерухомості.
Можливості економії податків для бізнесу
Компанії в Португалії також можуть скористатися кількома можливостями економії податків. Одним із варіантів є інвестування в дослідження та розробки, які пропонують податкові кредити та звільнення від сплати податків. Іншим варіантом є використання режиму Patent Box, який пропонує податкові пільги для компаній, які мають патенти чи інші права інтелектуальної власності.
Крім того, підприємства можуть розглянути можливість використання податкових пільг для екологічних інвестицій або інвестицій у малонаселені території, що може сприяти сталому зростанню та розвитку.
Стратегії податкового планування для експатів
Експати в Португалії стикаються з унікальними податковими проблемами, але за допомогою правильних стратегій планування можна досягти значної економії податків. Однією з важливих стратегій є належне документування доходів і витрат, особливо якщо дохід отримано в кількох країнах. Інша стратегія полягає в тому, щоб скористатися податковими угодами між Португалією та іншими країнами, щоб уникнути подвійного оподаткування.
Крім того, експати можуть розглянути можливість використання податкового режиму NHR, який пропонує значні податкові пільги для іноземних резидентів, які переїжджають до Португалії. Важливо працювати з досвідченим бухгалтером, щоб визначити найкращі стратегії податкового планування для окремих обставин.
Поширених податкових помилок, яких слід уникати
Фізичним особам і компаніям слід уникати кількох типових податкових помилок у Португалії. Однією з помилок є відсутність належного документального оформлення витрат і відрахувань, що може призвести до втрати податкової економії. Ще одна помилка – несвоєчасне подання податкової декларації, що може призвести до нарахування пені та відсотків.
Крім того, підприємствам слід уникати неналежного ведення бухгалтерського обліку або недотримання вимог ПДВ, що може призвести до значних штрафів і юридичних проблем.
Робота з досвідченим бухгалтером
Робота з досвідченим бухгалтером є важливою для максимізації податкової економії в Португалії. Обізнаний бухгалтер може допомогти визначити можливості заощадження податків, розробити ефективні стратегії податкового планування та забезпечити дотримання податкового законодавства та правил Португалії.
Крім того, досвідчений бухгалтер може надати цінні поради щодо фінансового планування, інвестиційних стратегій, зростання та розвитку бізнесу.
Бухгалтерські послуги для податкових заощаджень
Ми в MCS може допомогти окремим особам і підприємствам максимізувати податкову економію. Ці послуги включають податкове планування та підготовку, аудит і відповідність, фінансовий консалтинг і бізнес-консультаційні послуги.
Важливо вибрати бухгалтерську фірму з a перевірений досвід успіху та досвіду в податковій системі Португалії.
Висновок
Максимізація податкових заощаджень у Португалії вимагає глибокого розуміння податкової системи, знання можливостей економії податків та ефективних стратегій планування. Працюючи з досвідченим бухгалтером і використовуючи правильні методи заощадження податків, окремі особи та компанії можуть отримати значні фінансові вигоди та покращити загальний фінансовий добробут.
Miguel Pinto-Correia має ступінь магістра міжнародної економіки та європейських студій Лісабонської школи економіки та менеджменту ISEG та ступінь бакалавра економіки Школи бізнесу та економіки Nova. Він є постійним членом Ордену економістів (Ordem dos Economistas)… Читати далі
