Одне з перших питань емігранти запитайте, коли розглядаєте можливість переїзду Мадера це: «Ви платите податки в Португалії?» Коротка відповідь: так, але розмір і від якого доходу повністю залежить від вашого статусу проживання.
У цій статті ми розбираємо, до чого застосовуються податки резиденти та нерезиденти і які емігранти проживання на Мадейрі або переїзд до неї потрібно знати, щоб дотримуватися вимог.
Ви сплачуєте податки в Португалії як резидент чи нерезидент?
🏡 Хто вважається податковим резидентом Португалії?
Вас вважають а податковий резидент в Португалії, якщо:
- Ви витрачаєте 183 днів і більше в країні протягом 12 місяців, або
- У вас є постійне проживання в Португалії, яка є вашим звичним домом.
Ставши податковим резидентом, ви несете відповідальність за сплату податків світовий дохід, а не лише те, що ви заробляєте чи отримуєте в Португалії. Пам’ятайте, що наявність посвідки на проживання, окрім Золота віза, означатиме податкове резидентство на території Португалії.
🌍 Іногородній? Ви все ще оподатковуєтесь… Але лише з португальського доходу
Якщо ви живете в Португалії менше 183 днів на рік і не маєте тут постійного місця проживання, вас можуть вважати нерезидент для цілей оподаткування.
Отже, Ви платите податки в Португалії як нерезидент? Так, але тільки на доходи, отримані в Португалії, Такі як:
- Дохід від оренди нерухомості на території Португалії
- Дохід від роботи в Португалії
- Доходи від португальських клієнтів
- Приріст капіталу від продажу португальських активів
Доходи нерезидентів оподатковуються за єдиними ставками (наприклад, 25% від доходу від найму, 28% від доходу від оренди) с немає прогресивних дужок або відрахування.
💼 Оподаткування резидентів: що включено?
Як податковий резидент, ваші обов'язки ширші. Ви повинні задекларувати та можете бути оподатковувані з наступного:
- Дохід від португальської та іноземної роботи
- Пенсії (португальські або іноземні)
- Дивіденди та відсотки
- Орендний дохід з будь-якої країни
- Приріст капіталу від глобальних активів
- Самозайнятість та доходи від підприємницької діяльності
Португалія використовує a прогресивна шкала податку на прибуток, з 14.5% до 48%, а також потенційні доплати для тих, хто заробляє більше.
💡 А як щодо режиму NHR (або навіть NHR 2.0)?
Якщо ви переїхали на Мадейру до відключення для Незвичайний резидент (NHR) режим, ви можете скористатися значними податковими знижками.
Відповідно до режиму NHR 2.0 певні іноземні доходи, як-от пенсії, дивіденди та роялті, можуть оподатковуватись за знижені ставки або звільнені залежно від податкових угод і походження.
Якщо ви не впевнені, чи відповідаєте ви вимогам або як зберегти свій статус NHR 2.0, вкрай важливо отримати персоналізоване керівництво.
📅 Чи потрібно подавати податкову декларацію?
Так, незалежно від того, є ви резидентом чи нерезидентом, ви можете бути потрібно подати португальську податкову декларацію (IRS), особливо якщо:
- У вас є кілька джерел доходу
- Ти власна нерухомість у Португалії
- Ви отримуєте дохід за кордоном як резидент
Сезон подачі документів триває з З квітня 1 року по червень 30 року за дохід за попередній календарний рік.
🧾 Додаткові податки, які слід враховувати
Незалежно від того, є ви резидентом чи нерезидентом, слідкуйте за іншими потенційними податками:
- IMI (муніципальний податок на майно): Сплачується щорічно власниками нерухомості.
- AIMI (податок на багатство/високу вартість майна): Застосовується до нерухомості вартістю понад 600,000 XNUMX євро.
- Гербовий збір: Стягується з певних подарунків, спадщини та контрактів.
⚖️ Податкові угоди та подвійне оподаткування
Португалія має десятки угод про уникнення подвійного оподаткування, зокрема з Великобританією, США, Канадою та більшістю країн ЄС. Ці угоди допомагають запобігти подвійне оподаткування на ті самі доходи, особливо пенсії та доходи від інвестицій.
Тим не менш, ви повинні належним чином задекларувати доходи та надати докази сплачених іноземних податків, якщо це необхідно.
📍 Чому експатам на Мадейрі варто шукати місцевої підтримки
Розуміння чи платите ви податки в Португалії це лише початок. Статус резидента, правила доходу за кордоном і місцеві закони про власність впливають на те, скільки податків ви повинні — і як уникнути штрафів.
Ось де працює с краєзнавці заходить Madeira Corporate Services, ми спеціалізуємося на допомозі експатам і міжнародним професіоналам:
- Визначити статус проживання та обов'язки
- Ефективно структуруйте глобальний дохід
- Подавайте податкові декларації точно та вчасно
- Навігація в стратегіях NHR і після NHR
- Дотримуйтеся всіх податкових законів Португалії
✅ Чи сплачують податки в Португалії? Заключний висновок
Отже, Ви платите податки в Португалії як іноземець? Звичайно, але скільки і від чого залежить від того, чи є ви резидентом, який дохід ви заробляєте та звідки цей дохід надходить.
Перш ніж зробити Мадейру своїм будинком або інвестувати в нерухомість, знайдіть час, щоб спланувати свою податкову стратегію з місцевими експертами, які розуміють правила та те, як змусити їх працювати на вас.
Потрібна допомога, щоб почати? Зв’язатися Madeira Corporate Services та цінності персональна податкова підтримка іноземців.
Заснування с Madeira Corporate Services датується 1996 роком. MCS починав як постачальник корпоративних послуг у міжнародному бізнес-центрі Мадейри та швидко став провідною керуючою компанією… Читати далі
