Portugal is een gunstige bestemming geworden voor ondernemers die op zoek zijn naar voordelige belastingvoordelen. Met zijn strategische ligging, levendige zakelijke omgeving en aantrekkelijk belastingbeleid biedt Portugal een scala aan prikkels die het een aantrekkelijke keuze maken voor ondernemers en investeerders. In dit artikel zullen we de verborgen voordelen van de Portugese belastingvoordelen voor bedrijfseigenaren verkennen, en licht werpen op de kansen en voordelen die diegenen te wachten staan die ervoor kiezen om hun bedrijf in dit Europese land te vestigen.
Voordelen voor vennootschapsbelasting op het eiland Madeira
Madeira eiland, een autonome regio van Portugal, biedt unieke vennootschapsbelastingvoordelen die vooral aantrekkelijk zijn voor ondernemers. De Internationaal zakencentrum van Madeira (IBCM of MIBC) biedt een zeer concurrerend vennootschapsbelastingtarief van slechts 5% voor bedrijven die zich bezighouden met internationale diensten, zoals IT, consulting en digitale marketing. Dit verlaagde belastingtarief geldt voor tien jaar, waardoor het een aantrekkelijk voorstel is voor bedrijven die hun belastingverplichtingen willen optimaliseren.
Bovendien kunnen bedrijven die actief zijn binnen de IBCM profiteren van diverse andere belastingvoordelen, waaronder een vrijstelling van bronbelasting op dividenduitkeringen, rente en royalty's. Dit betekent dat bedrijven meer van hun winst kunnen behouden en opnieuw kunnen investeren in hun activiteiten of uitbreidingsplannen. Bovendien biedt de IBCM de mogelijkheid om toegang te krijgen tot het uitgebreide netwerk van dubbele belastingverdragen van de Europese Unie, waardoor de belastingvoordelen voor bedrijven die actief zijn op Madeira verder worden vergroot.
Als alternatief profiteren bedrijven die buiten de IBCM zijn opgericht, maar nog steeds binnen de autonome regio Madeira zijn, van een vennootschapsbelastingtarief van 14,7%, wat veel lager is in vergelijking met het standaardtarief van 21% voor bedrijven die op het Portugese vasteland zijn opgericht.
Madeira Internationaal Scheepvaartregister
Naast de voordelen op het gebied van vennootschapsbelasting, beschikt Madeira ook over de Madeira Internationaal Scheepvaartregister (MAR), dat aantrekkelijke belastingvoordelen biedt voor eigenaren en exploitanten van schepen en jachten. De MAR biedt ook vrijstellingen op verschillende belastingen, zoals zegelrecht, overdrachtsbelasting en belasting over de toegevoegde waarde (BTW), op bepaalde transacties. Deze voordelen, gecombineerd met de strategische ligging van het eiland als transatlantische tussenstop, positioneren Madeira als een bloeiend maritiem centrum met een concurrerend belastingkader.
Niet-gewone ingezetene (NHR)
Portugal's Niet-gewone ingezetene (NHR) belastingregime is een ander aantrekkelijk belastingvoordeel voor ondernemers. Het NHR-regime stelt in aanmerking komende personen (expats of Portugezen die terugkeren naar het land) in staat om te profiteren van een vast inkomstenbelastingtarief van 20% op kwalificerende inkomsten uit bepaalde beroepen of activiteiten met een hoge toegevoegde waarde. Dit omvat onder andere beroepen zoals architecten, ingenieurs, kunstenaars en artsen.
Onder het NHR-regime kunnen kwalificerende inkomsten uit buitenlandse bronnen ook genieten van een belastingvrijstelling in Portugal, op voorwaarde dat er belasting wordt geheven in het bronland. Deze gunstige fiscale behandeling kan leiden tot aanzienlijke belastingbesparingen voor ondernemers, waardoor ze meer middelen kunnen besteden aan bedrijfsgroei en innovatie.
Fiscale stimulansen voor startups en ondernemers
Portugal heeft aanzienlijke inspanningen geleverd om ondernemerschap en innovatie te bevorderen, door een reeks fiscale stimulansen aan te bieden die expliciet zijn toegesneden op start-ups en ondernemers. Het Startup Visa en het Digital Nomad Visa-programma bieden bijvoorbeeld een versneld proces voor ondernemers van buiten de Europese Unie om hun startups in Portugal te vestigen. Dit programma faciliteert het verhuisproces en is te combineren met het genereuze fiscale stimuleringspakket, de NHR-regeling.
Verder biedt het Portugal Ventures-programma, een initiatief van de Portugese overheid, financiering en ondersteuning aan innovatieve startups in verschillende sectoren. Dit programma heeft tot doel ondernemerschap te stimuleren en buitenlandse investeringen aan te trekken, door belastingvoordelen te bieden aan investeerders die deze veelbelovende ondernemingen ondersteunen. Door te investeren in gekwalificeerde startups kunnen ondernemers bijdragen aan de groei van de Portugese economie en profiteren van aantrekkelijke belastingvoordelen.
Belastingvoordelen voor buitenlandse investeerders in Portugal
De belastingvoordelen van Portugal gaan verder dan startups en ondernemers en richten zich op buitenlandse investeerders. Het Golden Visa-programma biedt bijvoorbeeld verblijfsvergunningen aan niet-EU-burgers die in Portugal investeren. Dit programma biedt een aantrekkelijk pad naar Europees verblijf en burgerschap, met het extra voordeel van verschillende belastingvoordelen.
Buitenlandse investeerders nemen over onroerend goed in Portugal kunnen profiteren van een verlaagd tarief van de overdrachtsbelasting, waardoor mogelijk aanzienlijk geld wordt bespaard. Bovendien bieden bepaalde regio's in Portugal, zoals de Algarve en Madeira, voor een bepaalde periode belastingvrijstellingen of verlagingen van de onroerendgoedbelasting, waardoor de belastingvoordelen voor buitenlandse investeerders verder worden vergroot.
Een belastingvriendelijke bestemming voor ondernemers
De belastingvoordelen van Portugal voor ondernemers zijn ongetwijfeld een verborgen voordeel dat het succes en de winstgevendheid van een bedrijf aanzienlijk kan beïnvloeden. Van vennootschapsbelastingvoordelen op het eiland Madeira tot het NHR-regime, fiscale stimulansen voor startups en ondernemers en belastingvoordelen voor buitenlandse investeerders, Portugal biedt tal van aantrekkelijke mogelijkheden. Door gebruik te maken van deze belastingvoordelen kunnen ondernemers hun belastingverplichtingen optimaliseren, meer van hun winst behouden en middelen toewijzen aan groei en innovatie. Met zijn gunstige belastingbeleid en levendige ondernemingsklimaat is Portugal een belastingvriendelijke bestemming voor ondernemers die hun potentieel willen maximaliseren. Beschouw Portugal als uw volgende zakelijke bestemming en ontgrendel de verborgen voordelen van zijn belastingvoordelen.
Ontdek vandaag nog de voordelen van de Portugese belastingvoordelen voor ondernemers en ontdek de kansen die u te wachten staan. Begin met het plannen van uw bedrijfsuitbreiding of verhuizing naar Portugal en pluk de vruchten van een belastingvriendelijke omgeving. Contact nu de eerste stap zetten naar een succesvolle en winstgevende onderneming in Portugal.
Miguel Pinto-Correia heeft een masterdiploma in internationale economie en Europese studies van ISEG – Lisbon School of Economics & Management en een bachelordiploma in economie van Nova School of Business and Economics. Hij is een permanent lid van de Orde van de Economen (Ordem dos Economistas)… Lees meer
