Portugāles UBO (Beneficial Owners) reģistrs ir Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas (ES) 2015/849 III nodaļas transponēšana.
Portugāles uzņēmumiem ir jāidentificē UBO, ti, tās personas, kuras jebkurā gadījumā faktiski kontrolē. ”
UBO identifikācija tiek atklāta, izmantojot daļēji publiski pieejamu datubāzi, kurā ir iekļauti tās personas vai personu identifikācijas elementi, kurām tieši vai netieši pieder Portugāles tirdzniecības uzņēmumi un citi subjekti, uz kuriem attiecas šī reģistrācija vai kuras faktiski kontrolē.
Direktīva ir skaidra un neatstāj iespēju apiet mērķi “piešķirt seju un vārdu” kapitālistam aiz jebkura ieguldījums struktūra
Jaunuzņēmumu dibināšanas dokumentos jānorāda fiziskās personas, kurām tieši vai netieši pieder līdzdalība. Par visām izmaiņām saistībā ar UBO 15 dienu laikā tiek ziņots Reģistru un notāru institūtam (IRN).
Informācijai par UBO, kas ir pieejama IRN, jāietver:
- pilnais vārds;
- dzimšanas datums;
- dzimšanas vieta;
- pilsonība vai tautības;
- pilna pastāvīgās dzīvesvietas adrese, ieskaitot valsti;
- identifikācijas dokumenta dati;
- TIN, ja piemērojams; un
- ārvalsts pilsoņa gadījumā TIN, ko izdevušas valsts vai to valstspiederības valsts vai to valstu kompetentās iestādes, vai līdzvērtīgs numurs; un saziņas e-pasta adrese, ja tāda ir.
Ja uzņēmums UBO identifikācijas reģistru neatjaunina, tiek pārkāpts naudas sods no 1,000 līdz 50,000 XNUMX eiro.
Turklāt līdz ziņošanas pienākumu izpildei attiecīgajiem uzņēmumiem ir aizliegts:
- gada peļņas sadale; vai
- peļņas palielināšana gada laikā; un
- piekļuvi atbalstam no Eiropas strukturālajiem un investīciju un publiskajiem fondiem.
Papildus tiešsaistes publiskajai reģistrācijas informācijai, kas paziņota IRN, var piekļūt šādas publiskas struktūras:
- Nodokļu un muitas iestāde;
- Apdrošināšanas un pensiju fondu uzraudzības iestāde;
- Portugāles Banka, Vērtspapīru tirgus komisija (CMVM);
- Ģenerālfinanšu inspekcija;
- Darba, solidaritātes un sociālās drošības ministrijas ģenerālinspekcija;
- Portugāles Tūrisma regulēšanas un inspekcijas dienests, IP;
- Publisko tirgu, nekustamā īpašuma un būvniecības institūts, IP (IMPIC, IP); un
- Pārtikas un ekonomiskās drošības iestāde (ASAE).
Visas iepriekš minētās uzraudzības institūcijas turklāt saskaņā ar likumu var apstrādāt un savstarpēji savienot datus, lai novērstu un apkarotu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma finansēšanu.
Direktīva (ES) 2015 / 849 Eiropas Parlamenta un Padomes XNUMX. gada XNUMX. decembra Regula (EK) Nr. Mērķis: cīņa pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu un terorisma finansēšanu.
Miguel Pinto-Correia ieguvis maģistra grādu starptautiskajā ekonomikā un Eiropas studijās Lisabonas Ekonomikas un vadības augstskolā (ISEG) un bakalaura grādu ekonomikā Nova School of Business and Economics. Viņš ir Ekonomistu ordeņa (Ordem dos Economistas) pastāvīgais loceklis… Vairāk
