Portugalijos UBO (beneficialų savininkų) registras yra Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos (ES) 2015/849 III skyriaus perkėlimas.
Portugalijos įmonės turi identifikuoti UBO, ty tuos asmenis, kurie bet kuriuo atveju veiksmingai kontroliuoja. “
UBO identifikavimas atskleidžiamas naudojant iš dalies viešai prieinamą duomenų bazę, kurioje yra asmens ar asmenų, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai priklauso arba iš tikrųjų kontroliuoja Portugalijos prekybos įmones ir kitus subjektus, kuriems taikoma ši registracija, identifikavimo elementus.
Ši direktyva yra aiški ir nepalieka galimybių apeiti tikslą „suteikti veidą ir vardą“ kapitalistui. investicija struktūra.
Naujų įmonių steigimo dokumentuose turi būti nurodyti fiziniai asmenys, kurie tiesiogiai ar netiesiogiai valdo akcijų paketus. Apie bet kokius UBO pokyčius pranešama Registrų ir notarų institutui (IRN) per 15 dienų.
Į UBO informaciją, kurią turi IRN, turi būti įtraukta:
- pilnas vardas;
- Gimimo data;
- Gimimo vieta;
- pilietybė ar tautybės;
- visas nuolatinės gyvenamosios vietos adresas, įskaitant šalį;
- asmens tapatybės dokumento duomenys;
- TIN, jei taikoma; ir
- užsienio piliečio atveju – TIN, išduotas valstybės ar valstybių, kurių pilietybė yra, kompetentingos institucijos arba lygiavertis numeris; ir kontaktinį el. pašto adresą, jei toks yra.
Įmonės UBO identifikavimo registro neatnaujinimas reiškia baudos pažeidimą nuo 1,000 50,000 iki XNUMX XNUMX eurų.
Be to, tol, kol įvykdys atskaitomybės įsipareigojimus, atitinkamoms įmonėms draudžiama:
- paskirstyti metų pelną; arba
- pelno didinimas per metus; ir
- galimybė gauti paramą iš Europos struktūrinių ir investicijų bei viešųjų fondų.
Be internetinės viešosios registracijos informacijos, pateiktos IRN, gali pasiekti šie viešieji subjektai:
- Mokesčių ir muitinės institucija;
- Draudimo ir pensijų fondų priežiūros tarnyba;
- Portugalijos bankas, Vertybinių popierių rinkos komisija (CMVM);
- Generalinė finansų inspekcija;
- Darbo, solidarumo ir socialinės apsaugos ministerijos Generalinė inspekcija;
- Portugalijos turizmo reguliavimo ir tikrinimo tarnyba, IP;
- Viešųjų rinkų, nekilnojamojo turto ir statybos institutas, IP (IMPIC, IP); ir
- Maisto ir ekonominės saugos tarnyba (ASAE).
Be to, visos minėtos priežiūros institucijos pagal įstatymus gali tvarkyti ir sujungti duomenis pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos ir kovos su jais tikslais.
Direktyva (ES) 2015 / 849 Europos Parlamento ir Tarybos direktyva panaikina verslo paslaptį Europos Sąjungoje. Tikslas: kova su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu.
Miguel Pinto-Correia įgijo tarptautinės ekonomikos ir Europos studijų magistro laipsnį Lisabonos ekonomikos ir vadybos mokykloje ISEG ir ekonomikos bakalauro laipsnį Nova School of Business and Economics. Jis yra nuolatinis Ekonomistų ordino (Ordem dos Economistas) narys… Skaityti daugiau
