법률 준수 감사의 목적 이해
법률 준수 감사는 부동산과 그 인수가 모든 해당 포르투갈 법률 및 규정을 준수하는지 확인하기 위해 고안된 체계적인 검증 프로세스입니다.
투자자에게는 구매가 완료되기 전에 잠재적인 법적, 세무적, 규제적 위험을 밝혀내는 안전장치 역할을 합니다.
포르투갈의 맥락에서, 이 감사는 재산법, 도시 허가, 재정적 의무, 그리고 자금세탁방지 준수 사항의 요소들을 통합합니다. 자산이 주거용, 상업용 또는 더 광범위한 투자 구조의 일부인지 여부에 관계없이, 법률 준수 감사를 통해 안전하고 합법적으로 취득할 수 있음을 검증합니다.
법률 준수 감사의 주요 범위
1. 소유권 및 소유권 확인
첫 번째 단계에는 해당 부동산의 토지 등록증에 대한 포괄적인 검토가 포함됩니다.Certidão do Registo Predial) 및 세무 등록(카데르네타 프리다이얼).
변호사 확인하다:
- 판매자가 완전하고 이의를 제기할 수 없는 소유권을 가짐
- 담보권, 질권 또는 보류 중인 법적 조치가 없는 경우
- 부동산 경계와 분수의 정확한 등록.
이 단계를 통해 투자자는 깨끗한 소유권을 획득하고 향후 소송이나 행정 분쟁을 방지할 수 있습니다.
2. 도시 및 건물 규정 준수
도시화 및 건설에 관한 법적 제도(RJUE)와 지방 자치 단체 규정에 따라 모든 건물은 건설, 사용 및 점유에 대한 적절한 허가와 승인을 받아야 합니다.
따라서 법률 준수 감사에서는 다음 사항을 확인합니다.
- 유효한 건물 및 점유 면허(Licença de Construção 및 Licença de Utilização)
- 계획 허가 및 구역 지정 규칙 준수
- 불법적인 작업이나 허가받지 않은 용도 변경이 없는 경우
- 보류 중인 합법화 절차가 있는지 여부.
이전에 불규칙한 사항이 있었던 자산의 경우, 감사에서는 인수 전에 시정 합법화의 실행 가능성과 시기를 평가합니다.
3. 기술 문서 및 평가
포르투갈의 전문적 평가는 CMVM 인증 전문가가 수행해야 하며 건축 설계도, 에너지 인증서, 사용 허가증과 같은 공식 문서로 뒷받침되어야 합니다.
이러한 보고서는 감사 기간 동안 검토되어 해당 부동산의 물리적 상태, 법적 적합성, 가치 기준을 확인하고 투자자의 결정이 검증된 기술 데이터에 근거하도록 보장합니다.
4. 세무 및 재무 규정 준수
완전한 세무 검토에서는 다음 사항을 조사합니다.
기업 구매자나 투자 수단을 사용하는 사람의 경우, 감사에서는 포르투갈 법에 따른 소득세와 부가가치세 영향도 고려합니다.
5. 자금세탁방지(AML/CFT) 점검
포르투갈의 부동산 거래는 국가 규제 기관인 IMPIC의 엄격한 AML/CFT 감독을 받으며, IPA 법률 준수 감사를 통해 다음 사항이 보장됩니다.
- 모든 당사자(구매자, 판매자, 대리인 및 중개인)가 적절한 신원 확인 및 실사를 거쳤습니다.
- 실질 소유권은 투명합니다.
- 고가 거래에 대한 보고 의무가 충족되었습니다.
이는 평판 및 법적 위험을 완화할 뿐만 아니라 금융 기관에서 해당 거래를 승인하는 데에도 도움이 됩니다.
6. 계약상의 안전장치 및 마감 조건
마지막으로 감사는 약속 및 최종 매매 계약의 초안 작성에 관한 정보를 제공합니다.
일반적인 위험 완화 조항은 다음과 같습니다.
- 정지 조건(유효한 점유 허가 취득 또는 기존 요금 취소 등)
- 도시 및 재정 준수를 확인하는 진술 및 보증
- 잠재적인 사태에 대비한 가격 유지 또는 보상 조항.
이러한 법적 도구는 구매자의 입장이 최종 증서 작성 이전까지 그리고 그 이후에도 보호되도록 보장합니다.
성과물 및 투자자 혜택
법률 준수 감사의 결과는 다음을 요약한 자세한 보고서입니다.
- 현재 준수 상태
- 확인된 위험과 그 실질적 영향
- 구매 전 필요한 시정 조치 및
- 마감 시에 서류를 입수해야 합니다.
이를 통해 투자자는 명확한 의사결정 프레임워크를 확보하고, 비용이 많이 드는 예상치 못한 상황을 방지하며, 합법적으로 건전한 자산이 투자된 모든 유로를 뒷받침할 수 있습니다.
해외 구매자에게 중요한 이유
외국인 투자자들은 종종 부동산의 규정 준수 내역을 철저히 테스트하지 않고 중개인이나 공증인에게 의존합니다.
그러나 포르투갈 지자체는 과거 불법 행위에 대해 점유 허가를 보류하고, 등록을 정지하거나 벌금을 부과할 수 있습니다.
법률 준수 감사는 완공 전에 해당 부동산이 도시, 세금 및 자금세탁방지(AML) 기준을 충족하는지 확인하여 이러한 문제를 예방합니다.
마데이라와 같이 관광, 이주, 단기 임대 시장이 활발한 지역을 고려하는 투자자에게 이러한 실사 단계는 필수적입니다. Madeira Corporate Services 현지 법률적 통찰력과 국제적 규정 준수 기준을 결합하여 거래가 완전한 투명성과 신뢰성을 가지고 진행되도록 보장합니다.
최종 생각
점점 더 규제가 강화되는 시장에서 법률 준수 감사는 더 이상 선택 사항이 아닙니다. 이는 포르투갈에서 안전한 부동산 투자 전략의 초석입니다.
소유권, 도시 적합성, 재정적 규칙성 및 AML 준수에 대한 독립적인 검증을 실시함으로써 투자자는 마음의 평화를 얻고 자산의 장기적 가치를 보호할 수 있습니다.
포르투갈 또는 마데이라에서 부동산을 구매하기 전에 법률 준수 감사에 대한 맞춤형 조언이나 지원을 원하시면 와 연락 Madeira Corporate Services or 우리 팀과 회의 일정을 잡으세요.
본 기사는 정보 제공만을 목적으로 하며 법률 또는 세무 자문을 구성하지 않습니다. 투자 또는 부동산 구매 결정을 내리기 전에 전문가의 조언을 구하시기 바랍니다.
창립 Madeira Corporate Services 1996 년으로 거슬러 올라갑니다. MCS 마데이라 국제 비즈니스 센터에서 기업 서비스 제공자로 시작하여 빠르게 선도적인 관리 회사로 성장했습니다… 더보기
