הבנת פנסיה פורטוגזית: מדריך לתושבים ויוצאים

סקירה כללית של מערכת הפנסיה הפורטוגלית

השמיים המרכז הלאומי של פנסיונס (CNP) מנהלת בעיקר את מערכת הפנסיה הפורטוגלית תחת Segurança Social, ארגון הביטוח הלאומי. הוא מורכב משני מרכיבים עיקריים:

• פנסיה תורמת: קצבת שכר המבוססת על דמי ביטוח לאומי שנעשו במהלך חיי העבודה.
• פנסיה לא דמית: קצבה המבוססת על הכנסה עבור אנשים שלא הפקידו מספיק אך עומדים בקריטריונים ספציפיים של תושבות והכנסה.

בנוסף, יש קצבאות משלימות, כולל תוכניות פנסיה תעסוקתיות ופרטיות, אם כי אלו פחות נפוצות בפורטוגל בגלל שמערכת המס במדינה אינה מעודדת חיסכון פרטי.​

זכאות וגיל פרישה

גיל פרישה

נכון לשנת 2025, גיל הפרישה הסטנדרטי בפורטוגל הוא 66 שנים ושלושה חודשים. גיל זה כפוף להתאמות תקופתיות על סמך מגמות תוחלת החיים. פרישה מוקדמת אפשרית מ גיל 55, בתנאי שהאדם עשה לפחות 30 שנה של תרומות, אם כי הקצבאות מופחתות עבור כל שנת פרישה מוקדמת. לעומת זאת, דחיית פרישה מעבר לגיל הסטנדרטי יכולה להגדיל את ההטבות לפנסיה

דרישות תרומה

לזכות בקצבה תורמת:

• מינימום של 15 שנים קלנדריות נדרשת תרומות.
• כל שנה חייבת לכלול לפחות 120 ימים של עבודה רשומה
• ניתן לשלב שנים לא רצופות כדי לעמוד בדרישה

לפנסיה שאינה מופקדת:

• על המועמדים להתגורר בפורטוגל לפחות שלוש שנים.
• ההכנסה החודשית חייבת להיות מתחת לספים ספציפיים, המתעדכנים מעת לעת, בתנאי שמתקיימים תנאים מסוימים

סכומי פנסיה פורטוגזית והפרשות

שיעורי תרומה

• עובדים: 11% מהשכר ברוטו
• מעסיק: 23.75% מהשכר ברוטו של העובד
• עצמאי: 25.4% מההכנסה המוצהרת

הטבות פנסיה

הסכום המתקבל תלוי בסך התרומות ובאורך תקופת התרומה. הסטטיסטיקה הנוכחית מציינת ששיעור ההחלפה הוא בערך 69% מהכנסותיו הקודמות של הפרט; עם זאת, סכומים אלה יכולים להשתנות בהתאם לנסיבותיו של הפרט ולהתפתחות הקיימות העתידית של המערכת.

מיסוי פנסיה

פורטוגל מטילה מס על התושבים שלהם הכנסה ברחבי העולם, כולל פנסיות. עם זאת, אמנות מס עם מדינות שונות במטרה למנוע כפל מס. גולים חייבים להבין את חובות המס שלהם בפורטוגל ובמדינות המוצא שלהם.

משטר תושב חוץ (NHR)

משטר ה-NHR, שהוכנס בשנת 2009, הציע תנאי מס נוחים לתושבים חדשים, כולל דירה שיעור מס של 10% על הכנסת פנסיה זרה. עם זאת, נכון ליום ינואר 1, 2024, תוכנית NHR הופסקה עבור מועמדים חדשים. מי שהבטיח מעמד של NHR לפני תאריך זה יכול להמשיך ליהנות ממנו עד שנים 10.

מיסוי לאחר NHR

עם הפסקת ה- משטר NHR, הכנסה מפנסיה זרה כפופה כעת לשיעורי המס הפרוגרסיביים הסטנדרטיים של פורטוגל, הנעים בין 14.5% ל 53%, על אף זיכויים או פטורים בינלאומיים פוטנציאליים הזמינים באמצעות הסכמים דו-צדדיים

פנסיה לגולים

לגולים המתגוררים בפורטוגל יש מספר אפשרויות לגבי הפנסיה שלהם:

• העברת פנסיה: מדינות מסוימות מאפשרות העברת כספי פנסיה לפורטוגל. לדוגמה, אזרחי בריטניה חייבים לשקול להעביר את הפנסיה שלהם ל-a תכנית פנסיה מוכרת בחו"ל זכאית (QROPS), שיכול להציע הטבות מס וגמישות
• קבלת קצבאות חוץ: הגולים ממשיכים לקבל את הפנסיה שלהם ממדינות מולדתם.
• פנסיה פרטית משלימה: אלה שעוברים למעשה לפורטוגל במטרה ארוכת טווח של פרישה עשויים להשקיע גם בתוכניות פנסיה פרטיות הזמינות בפורטוגל כדי להשלים את ההכנסה העתידית שלהם מהפנסיה הזרה, אם יעברו דירה לצמיתות.

פנסיה פורטוגזית: סיכום

הבנת מערכת הפנסיה הפורטוגזית חיונית לתושבים ולזרים המתכננים את רילוקיישן לפורטוגל, וניהול יזום של ענייני הפנסיה והמיסים שלך יכול להבטיח פרישה נוחה ובטוחה כלכלית בפורטוגל.

​הערה: מאמר זה מיועד למטרות מידע בלבד ואינו מהווה ייעוץ פיננסי או משפטי. מומלץ להתייעץ עם א איש מקצוע להכוונה מותאמת אישית.

MCS

הקמתו של Madeira Corporate Services מתוארך לשנת 1996. MCS התחילה כספקית שירותים ארגונית במרכז העסקים הבינלאומי של מדיירה והפכה במהירות לחברת ניהול מובילה... קראו עוד