Պորտուգալական UBO-ների ռեեստրը (շահավետ սեփականատերերը) Եվրոպական խորհրդարանի և Խորհրդի դիրեկտիվի (ԵՄ) 2015/849 դիրեկտիվի III գլխի փոխադրումն է:
Պորտուգալական ընկերությունները պետք է բացահայտեն UBO-ները, այսինքն այն անհատները, ովքեր, ամեն դեպքում, ունեն իրենց արդյունավետ վերահսկողությունը: »
UBO-ների նույնականացումը բացահայտվում է մասամբ հանրությանը հասանելի տվյալների բազայի միջոցով, որը ներառում է անձի կամ անհատների նույնականացման տարրերը, ովքեր ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն տիրապետում են կամ արդյունավետորեն վերահսկում են պորտուգալական առևտրային ընկերությունները և այս գրանցման ենթակա այլ կազմակերպությունները:
Հրահանգը հստակ է և որևէ տեղ չի թողնում կապիտալիստին «երես և անուն տալու» նպատակը շրջանցելու համար, որը հետևում է որևէ բանի։ ներդրում կառուցվածքը:
Սկսնակ ձեռնարկությունների համար դրանց միավորման փաստաթղթերում պետք է նշվեն այն ֆիզիկական անձինք, ովքեր ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն ունեն բաժնետեր: UBO-ների հետ կապված ցանկացած փոփոխության մասին 15 օրվա ընթացքում զեկուցվում է Ռեգիստրների և նոտարների ինստիտուտ (IRN):
UBO-ի տեղեկատվությունը, որը հասանելի է IRN-ին, պետք է ներառի.
- լրիվ անվանումը;
- Ծննդյան ամսաթիվ;
- ծննդավայր;
- ազգություն կամ ազգություններ;
- մշտական բնակության ամբողջական հասցեն, ներառյալ երկիրը.
- նույնականացման փաստաթղթի տվյալները;
- TIN-ը, որտեղ կիրառելի է. և
- օտարերկրյա քաղաքացու դեպքում՝ պետության կամ պետությունների իրավասու մարմինների կողմից տրված TIN-ը՝ նրանց քաղաքացիության կամ համարժեք համարով. և կոնտակտային էլփոստի հասցեն, եթե այդպիսիք կան:
Ընկերության կողմից UBO-ի նույնականացման ռեգիստրը արդիական չպահպանելը նշանակում է տուգանքի խախտում՝ 1,000 եվրոյից մինչև 50,000 եվրո:
Ավելին, մինչև հաշվետու պարտավորությունների կատարումը, համապատասխան ընկերություններին արգելվում է.
- տարվա շահույթի բաշխում; կամ
- տարվա ընթացքում շահույթի առաջխաղացում; և
- Եվրոպական կառուցվածքային և ներդրումային և հանրային հիմնադրամներից աջակցության հասանելիություն:
Ի լրումն առցանց հանրային գրանցման տեղեկատվությունը, որը հաղորդվում է IRN-ին, կարող են մուտք գործել հետևյալ պետական մարմինները.
- հարկային և մաքսային մարմին;
- ապահովագրության և կենսաթոշակային հիմնադրամների վերահսկողության մարմինը.
- Պորտուգալիայի բանկը, արժեթղթերի շուկայի հանձնաժողովը (CMVM);
- Ֆինանսական գլխավոր տեսչություն;
- Աշխատանքի, համերաշխության և սոցիալական ապահովության նախարարության գլխավոր տեսչություն.
- Պորտուգալիայի զբոսաշրջության կարգավորման և տեսչական ծառայություն, IP;
- Հանրային շուկաների, անշարժ գույքի և շինարարության ինստիտուտ, IP (IMPIC, IP); և
- Սննդի և տնտեսական անվտանգության մարմինը (ASAE):
Վերոհիշյալ բոլոր վերահսկիչ մարմինները կարող են նաև, օրենքի համաձայն, մշակել և փոխկապակցել տվյալները՝ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման կանխարգելման և դրա դեմ պայքարի նպատակով։
Հրահանգ (EU) 2015 / 849 Եվրախորհրդարանի և Խորհրդի կողմից վերջ է դրվում Եվրամիությունում գործարար գաղտնիությանը: Նպատակը` պայքար փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ:
Miguel Pinto-Correia ունի միջազգային տնտեսագիտության և եվրոպական ուսումնասիրությունների մագիստրոսի կոչում ISEG-ից՝ Լիսաբոնի տնտեսագիտության և կառավարման դպրոցից և բակալավրի կոչում տնտեսագիտության ոլորտում Նովա բիզնեսի և տնտեսագիտության դպրոցից: Նա Տնտեսագետների շքանշանի (Ordem dos Economistas) մշտական անդամ է… Կարդալ ավելին
