Az UBO-k portugál nyilvántartása (Benefial Owners) az (EU) 2015/849 európai parlamenti és tanácsi irányelv III. fejezetének átültetése.
A portugál vállalatoknak azonosítaniuk kell az UBO-kat, azaz azokat a személyeket, akiknek minden esetben tényleges ellenőrzésük van. ”
Az UBO-k azonosítását egy részben nyilvánosan hozzáférhető adatbázison keresztül hozzák nyilvánosságra, amely tartalmazza azon személy vagy személyek azonosító elemeit, akik közvetlenül vagy közvetve a portugál kereskedelmi társaságok és más, a bejegyzés hatálya alá tartozó jogalanyok tulajdonosai vagy tényleges ellenőrzése alatt állnak.
Az irányelv világos, és nem hagy teret annak a célnak a megkerülésére, hogy „arcot és nevet adjunk a kapitalistának” beruházás szerkezet.
Az induló vállalkozások alapító okiratában fel kell tüntetni azokat a természetes személyeket, akik közvetlenül vagy közvetve részesedéssel rendelkeznek. Az UBO-kkal kapcsolatos bármilyen változást 15 napon belül jelenteni kell a Nyilvántartó és Közjegyzői Intézetnek (IRN).
Az UBO IRN rendelkezésére álló információinak tartalmazniuk kell:
- teljes név;
- születési dátum;
- Születési hely;
- állampolgárság vagy nemzetiségek;
- az állandó lakóhely teljes címe, beleértve az országot is;
- azonosító okmány adatai;
- adott esetben a TIN-szám; és
- külföldi állampolgár esetén az állampolgárságuk szerinti állam vagy államok illetékes hatóságai által kiállított TIN-szám vagy ezzel egyenértékű szám; és a kapcsolattartási e-mail címet, ha van ilyen.
Ha a vállalat nem tartja naprakészen az UBO azonosító nyilvántartást, az 1,000 eurótól 50,000 XNUMX euróig terjedő bírság megszegését jelenti.
Továbbá a beszámolási kötelezettségek teljesítéséig az érintett társaságoknak megtiltják:
- az éves nyereség felosztása; vagy
- a nyereség előmozdítása az év során; és
- az európai strukturális és beruházási, valamint állami alapokból származó támogatáshoz való hozzáférés.
Az IRN-nek jelentett online nyilvános regisztrációs információkon kívül a következő állami szervek is hozzáférhetnek:
- az Adó- és Vámhatóság;
- a Biztosítási és Nyugdíjpénztári Felügyelet;
- a Bank of Portugália, az Értékpapírpiaci Bizottság (CMVM);
- a Pénzügyi Főfelügyelőség;
- a Munkaügyi, Szolidaritási és Társadalombiztosítási Minisztérium Főfelügyelősége;
- Portugália Idegenforgalmi Szabályozási és Felügyeleti Szolgálata, IP;
- a Public Markets, Ingatlan- és Építőipari Intézet, IP (IMPIC, IP); és
- az Élelmiszer- és Gazdaságbiztonsági Hatóság (ASAE).
Valamennyi fent említett felügyeleti szerv jogosult továbbá a törvény értelmében a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és leküzdése céljából adatokat feldolgozni és összekapcsolni.
2015 / 849 irányelv (EU) Az Európai Parlament és a Tanács határozata véget vet az üzleti titoknak az Európai Unióban. A cél: a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem.
Miguel Pinto-Correia nemzetközi közgazdaságtanból és európai tanulmányokból szerzett mesterfokozatot az ISEG – Lisbon School of Economics & Management-en, valamint közgazdasági alapdiplomát a Nova School of Business and Economics-ban. A Közgazdászok Rendjének (Ordem dos Economistas) állandó tagja… Tovább
