Is é Clárlann na Portaingéile UBOanna (Úinéirí Tairbheacha) a thrasuíomh Caibidil III de Threoir (AE) 2015/849 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle.
Ní mór do chuideachtaí na Portaingéile na UBOanna a shainaithint, ie na daoine aonair “a bhfuil a smacht éifeachtach acu, ar aon nós. ”
Nochtar sainaithint na UBOanna trí bhunachar sonraí atá inrochtana go páirteach don phobal, lena n-áirítear gnéithe aitheantais an duine nó na ndaoine aonair a bhfuil, go díreach nó go hindíreach, ina n-úinéirí ar chuideachtaí trádála na Portaingéile agus ar eintitis eile atá faoi réir an chlárúcháin seo nó a rialaíonn go héifeachtach.
Tá an Treoir soiléir agus ní fhágann aon scóip ann chun dul timpeall ar an gcuspóir “aghaidh agus ainm a thabhairt” don chaipitleoir taobh thiar de. infheistíocht struchtúr.
I gcás gnólachtaí nuathionscanta, ní mór go léireodh a ndoiciméid ionchorpraithe na daoine nádúrtha a shealbhaíonn, go díreach nó go hindíreach, scaireanna. Tuairiscítear aon athruithe maidir le UBOanna don Institiúid Clárlanna agus Nótairí (IRN) laistigh de 15 lá.
Ní mór go gcuimseodh faisnéis an UBO atá ar fáil don IRN:
- ainm iomlán;
- dáta breithe;
- áit bhreithe;
- náisiúntacht nó náisiúntachtaí;
- seoladh iomlán an bhuanchónaithe, an tír san áireamh;
- sonraí doiciméad aitheantais;
- an TIN, nuair is infheidhme; agus
- i gcás saoránach coigríche, an TIN arna eisiúint ag údaráis inniúla an Stáit, nó na Stát, dá náisiúntacht, nó dá uimhir choibhéiseach; agus an seoladh ríomhphoist teagmhála, más ann dó.
Is sárú ar fhíneáil idir €1,000 agus €50,000 é mainneachtain na cuideachta clár aitheantais UBO a choinneáil cothrom le dáta.
Ina theannta sin, go dtí go gcomhlíonfar na hoibleagáidí tuairiscithe, cuirfear toirmeasc ar na cuideachtaí faoi seach:
- brabúis don bhliain a dháileadh; nó
- brabús a chur chun cinn i rith na bliana; agus
- rochtain ar thacaíocht ó chistí struchtúracha agus infheistíochta Eorpacha agus poiblí.
Chomh maith leis an bhfaisnéis clárúcháin poiblí ar líne a thuairiscítear don IRN is féidir leis na heintitis phoiblí seo a leanas a rochtain:
- an tÚdarás Cánach agus Custaim;
- an tÚdarás Maoirseachta um Chistí Árachais agus Pinsin;
- Banc na Portaingéile, Coimisiún an Mhargaidh Urrús (CMVM);
- an Chigireacht Ghinearálta Airgeadais;
- Cigireacht Ghinearálta na hAireachta Saothair, Dlúthpháirtíochta agus Slándála Sóisialta;
- an tSeirbhís um Rialáil agus Cigireacht Turasóireachta na Portaingéile, IP;
- an Institiúid um Margaí Poiblí, Eastát Réadach agus Tógála, IP (IMPIC, IP); agus
- an tÚdarás Sábháilteachta Bia agus Eacnamaíochta (ASAE).
Thairis sin, féadfaidh na comhlachtaí maoirseachta uile thuasluaite, faoin dlí, sonraí a phróiseáil agus a idirnascadh chun sciúradh airgid agus maoiniú sceimhlitheoirí a chosc agus a chomhrac.
Treoir (AE) 2015 / 849 ó Pharlaimint na hEorpa agus ón gComhairle a chuireann deireadh le rúndacht gnó san Aontas Eorpach. An cuspóir: sciúradh airgid agus maoiniú sceimhlitheoirí a chomhrac.
Miguel Pinto-Correia tá Máistreacht aige san Eacnamaíocht Idirnáisiúnta agus i Staidéar Eorpach ó ISEG - Scoil Eacnamaíochta & Bainistíochta Liospóin agus Céim Bhaitsiléara san Eacnamaíocht ó Nova School of Business and Economics. Is ball buan é d’Ordem dos Economistas (Ordem dos Economistas)… Léigh níos mó
