Tuiscint a fháil ar Chuspóir Iniúchta Comhlíonta Dlí
Is próiseas fíoraithe struchtúrtha é iniúchadh comhlíontachta dlí atá deartha chun a dheimhniú go gcomhlíonann maoin agus a fáil gach dlí agus rialachán Portaingéalach is infheidhme.
I gcás infheisteoirí, feidhmíonn sé mar chosaint, ag nochtadh rioscaí dlíthiúla, cánach nó rialála féideartha sula gcuirtear ceannach i gcrích.
I gcomhthéacs na Portaingéile, ionchorpraíonn an t-iniúchadh seo eilimintí de dhlí maoine, ceadúnú uirbeach, oibleagáidí fioscacha, agus comhlíonadh frith-sciúradh airgid. Cibé acu sócmhainn chónaithe, tráchtála, nó cuid de struchtúr infheistíochta níos leithne atá i gceist, comhlíonadh dlíthiúil Deimhníonn iniúchadh gur féidir é a fháil go sábháilte agus go dleathach.
Príomhréimsí atá Clúdaithe ag Iniúchadh Comhlíonta Dlí
1. Fíorú Teidil agus Úinéireachta
Baineann athbhreithniú cuimsitheach ar theastas Chlárlann Talún na maoine leis an gcéad chéim (Deimhniú an Chláraitheora Réamhghlaoigh) agus Clárú Cánach (Predial Caderneta).
Ádh mór oraibh! deimhnigh:
- úinéireacht iomlán agus neamhchonspóidithe ag an díoltóir;
- easpa morgáistí, liain, nó caingean dlí atá ar feitheamh; agus
- clárú cruinn ar theorainneacha agus codáin maoine.
Cinntíonn an chéim seo go bhfaigheann an t-infheisteoir teideal glan agus go gcoisceann sé dlíthíocht nó díospóidí riaracháin sa todhchaí.
2. Comhlíonadh Uirbeach agus Foirgníochta
Faoin Réimeas Dlíthiúil Uirbithe agus Tógála (RJUE) agus rialacháin bhardasacha áitiúla, ní mór ceadúnais agus údaruithe cuí a bheith ag gach foirgneamh le haghaidh tógála, úsáide agus áitíochta.
Dá bhrí sin, fíoraíonn iniúchadh comhlíontachta dlí:
- ceadúnais tógála agus áitíochta bailí (Ceadúnas de Construção agus Ceadúnas de Utilização);
- comhlíonadh ceadanna pleanála agus rialacha criosaithe;
- easpa oibreacha mídhleathacha nó athruithe úsáide neamhúdaraithe; agus
- an bhfuil aon nósanna imeachta dlíthiúla ar feitheamh ann.
I gcás sócmhainní a raibh neamhrialtachtaí roimhe seo iontu, déanann an t-iniúchadh measúnú ar indéantacht agus ar thráthúlacht dlíthiúil cheartaitheach roimh an éadáil.
3. Doiciméadú Teicniúil agus Luacháil
Ní mór do shaineolaithe creidiúnaithe CMVM luachálacha gairmiúla sa Phortaingéil a dhéanamh agus ní mór dóibh a bheith tacaithe ag doiciméadacht oifigiúil, amhail pleananna ailtireachta, deimhnithe fuinnimh, agus ceadúnais úsáide.
Déantar athbhreithniú ar na tuarascálacha seo le linn an iniúchta chun riocht fisiceach na maoine, a comhréireacht dhlíthiúil, agus a bunús luacha a dheimhniú, rud a chinntíonn go bhfuil cinntí infheisteoirí bunaithe ar shonraí teicniúla fíoraithe.
4. Comhlíonadh Cánach agus Airgeadais
Scrúdaíonn athbhreithniú cánach iomlán:
- socrú gach duine cánacha maoine (IMI, IMT agus Dleacht Stampa);
- aon mhuirir bhardasacha nó fóntais atá gan íoc; agus
- díolúintí nó sochair is infheidhme (mar shampla, faoi chláir athshlánúcháin uirbeacha).
I gcás ceannaitheoirí corparáideacha nó iad siúd a úsáideann feithiclí infheistíochta, breithníonn an t-iniúchadh na himpleachtaí cánach ioncaim agus CBL faoi dhlí na Portaingéile freisin.
5. Seiceálacha Frith-Sciúradh Airgid (AML/CFT)
Tá idirbhearta eastáit réadaigh sa Phortaingéil faoi mhaoirseacht dhian AML/CFT ag an rialtóir náisiúnta IMPIC, cinntíonn iniúchadh comhlíonta dlí IPA go:
- go ndearnadh aitheantas cuí agus dícheall cuí ar gach páirtí (ceannaitheoirí, díoltóirí, gníomhairí agus idirghabhálaithe);
- go bhfuil úinéireacht thairbhiúil trédhearcach; agus
- go gcomhlíontar oibleagáidí tuairiscithe maidir le hidirbhearta ardluacha.
Ní hamháin go laghdaíonn sé seo rioscaí clú agus dlí ach tacaíonn sé freisin le glacadh leis an idirbheart ag institiúidí airgeadais.
6. Cosaintí Conarthacha agus Coinníollacha Deiridh
Ar deireadh, cuireann an t-iniúchadh eolas ar fáil maidir le dréachtú comhaontuithe gealltanais agus ceannaigh chríochnaithigh.
I measc na ngnáthchlásail maolaithe riosca tá:
- coinníollacha fionraíochta (amhail ceadúnas áitíochta bailí a fháil nó muirir atá ann cheana a chealú);
- ráitis agus barántais a dheimhníonn comhlíonadh uirbeach agus fioscach; agus
- forálacha coinneála praghsanna nó cúitimh chun teagmhais fhéideartha a chlúdach.
Cinntíonn na huirlisí dlíthiúla seo go bhfanfaidh seasamh an cheannaitheora cosanta suas go dtí an gníomhas deiridh agus ina dhiaidh.
Seachadtaí agus Sochair d'Infheisteoirí
Is é toradh iniúchta comhlíonta dlí tuarascáil mhionsonraithe ina ndéantar achoimre ar:
- an stádas comhlíonta reatha;
- rioscaí a sainaithníodh agus a dtionchar ábhartha;
- bearta ceartaitheacha is gá roimh cheannach; agus
- doiciméadacht le fáil ag an dúnadh.
Cuireann sé seo creat cinnteoireachta soiléir ar fáil d’infheisteoirí, rud a chuireann cosc ar iontas costasach agus a chinntíonn go dtacaíonn sócmhainn atá slán ó thaobh an dlí de le gach euro a infheistítear.
Cén Fáth go bhfuil sé Tábhachtach do Cheannaitheoirí Idirnáisiúnta
Is minic a bhíonn infheisteoirí coigríche ag brath ar ghníomhairí nó ar nótairí gan stair chomhlíonta na maoine a thástáil go críochnúil.
Mar sin féin, féadfaidh bardais na Portaingéile ceadúnais áitíochta a choinneáil siar, clárúcháin a chur ar fionraí, nó fíneálacha a ghearradh as neamhrialtachtaí san am atá thart.
Cuireann iniúchadh comhlíontachta dlí cosc ar shaincheisteanna den sórt sin trí dhearbhú go gcomhlíonann an mhaoin caighdeáin uirbeacha, cánach agus AML sula gcríochnaítear í.
I gcás infheisteoirí atá ag smaoineamh ar réigiúin ar nós Maidéara, áit a bhfuil margaí turasóireachta, athlonnaithe agus cíosa gearrthéarmacha bríomhar, tá an chéim díchill chuí seo fíor-riachtanach. Madeira Corporate Services comhcheanglaíonn sé léargas dlíthiúil áitiúil le caighdeáin chomhlíonta idirnáisiúnta chun a chinntiú go ndéantar idirbhearta le trédhearcacht agus muinín iomlán.
Smaointe Deiridh
I margadh atá ag éirí níos rialáilte, ní cleachtadh roghnach a thuilleadh é iniúchadh comhlíonta dlí; is é bunchloch straitéis infheistíochta eastáit réadaigh slán sa Phortaingéil é.
Trí fhíorú neamhspleách a dhéanamh ar úinéireacht, ar chomhréireacht uirbeach, ar rialtacht fhioscach agus ar chomhlíonadh AML, faigheann infheisteoirí suaimhneas intinne agus cosnaíonn siad luach fadtéarmach a sócmhainní.
Chun comhairle nó cúnamh saincheaptha a fháil maidir le hiniúchadh comhlíontachta dlí sula gceannaíonn tú maoin sa Phortaingéil nó i Maidéara, le do thoil téigh i dteagmháil le Madeira Corporate Services or sceideal cruinniú lenár bhfoireann.
Chun críocha faisnéise amháin atá an t-alt seo agus ní comhairle dhlíthiúil ná chánach é. Ba chóir comhairle ghairmiúil a fháil sula ndéantar aon chinneadh infheistíochta nó ceannaigh maoine.
Bunús na Madeira Corporate Services dátaí siar go 1996. MCS thosaigh sé mar sholáthraí seirbhíse corparáidí in Ionad Gnó Idirnáisiúnta Maidéara agus tháinig sé go tapa chun bheith ina cuideachta bhainistíochta chun tosaigh… Léigh níos mó
