L'une des premières questions expatriés demander lorsque l'on envisage un déménagement Madère est: « Payez-vous des impôts au Portugal ? » La réponse courte est oui, mais le montant et les revenus dépendent entièrement de votre statut de résidence.
Dans cet article, nous détaillons à quoi s'appliquent les taxes résidents et non-résidents et quels expatriés vivre ou déménager à Madère besoin de savoir pour rester conforme.
Payez-vous des impôts au Portugal en tant que résident ou non-résident ?
🏡 Qui est considéré comme résident fiscal au Portugal ?
Vous êtes considéré comme un résident fiscal au Portugal si :
- Tu dépenses 183 jours ou plus dans le pays pendant 12 mois, ou
- Vous avez alors résidence permanente au Portugal c'est votre domicile habituel.
Devenir résident fiscal signifie que vous êtes redevable de l'impôt sur votre revenu mondial, pas seulement ce que vous gagnez ou recevez au Portugal. N'oubliez pas que la détention d'un permis de séjour, autre que le Visa d'or, impliquera la résidence fiscale sur le territoire portugais.
🌍 Non-résident ? Vous êtes toujours imposé… mais uniquement sur les revenus portugais
Si vous vivez au Portugal pendant moins de 183 jours un an et ne maintenez pas de résidence habituelle ici, vous pourriez être considéré non-résident à des fins fiscales.
Alors, payez-vous des impôts au Portugal en tant que non-résident ? Oui, mais seulement sur revenus provenant du Portugal, Tels que:
- Revenus locatifs d'un bien immobilier situé sur le territoire portugais
- Revenus d'emploi gagnés au Portugal
- Revenus d'entreprise provenant de clients portugais
- Plus-values sur la vente d'actifs portugais
Les revenus des non-résidents sont imposés à taux forfaitaires (par exemple 25 % sur les revenus d'emploi, 28 % sur les revenus locatifs) avec pas de tranches progressives ou des déductions.
💼 Fiscalité des résidents : qu'est-ce qui est inclus ?
En résident fiscal, vos obligations sont plus larges. Vous devez déclarer et êtes susceptible d'être imposé sur les éléments suivants :
- Revenus d'emploi portugais et étrangers
- Pensions (portugaises ou étrangères)
- Dividendes et intérêts
- Revenus locatifs de n'importe quel pays
- Plus-values sur actifs mondiaux
- Travail indépendant et revenu d'entreprise
Le Portugal utilise un barème progressif de l'impôt sur le revenu, de 14.5% à 48%, plus des suppléments potentiels pour les revenus les plus élevés.
💡 Qu’en est-il du régime NHR (ou même du NHR 2.0) ?
Si vous avez déménagé à Madère avant la date limite pour le Résident non habituel (RNH) régime, vous pourrez bénéficier d'importantes réductions d'impôts.
Dans le cadre du régime NHR 2.0, certains revenus étrangers, comme les pensions, les dividendes et les redevances, pourraient être imposés à taux réduits ou exonérés selon les conventions fiscales et l'origine.
Si vous n'êtes pas sûr de votre admissibilité ou de la manière de conserver votre statut NHR 2.0, il est essentiel d'obtenir des conseils personnalisés.
📅 Avez-vous besoin de produire une déclaration de revenus ?
Oui, que vous soyez résident ou non-résident, vous pouvez l'être. tenu de déposer une déclaration de revenus portugaise (SRI), surtout si :
- Vous avez plusieurs sources de revenus
- Vous posséder une propriété au Portugal
- Vous gagnez des revenus à l'étranger en tant que résident
La période de dépôt des déclarations s'étend du Avril 1 à juin 30 pour les revenus de l'année civile précédente.
🧾 Taxes supplémentaires à prendre en compte
Que vous soyez résident ou non-résident, gardez un œil sur les autres taxes potentielles :
- IMI (Taxe Foncière Communale):Payé annuellement par les propriétaires.
- AIMI (Impôt sur la fortune/les biens immobiliers de grande valeur): S'applique aux biens de plus de 600,000 XNUMX €.
- Obligation de timbre:Imposé sur certains dons, héritages et contrats.
⚖️ Conventions fiscales et double imposition
Le Portugal a des dizaines de conventions de double imposition, y compris ceux avec le Royaume-Uni, les États-Unis, le Canada et la plupart des pays de l'UE. Ces accords contribuent à prévenir double imposition sur les mêmes revenus, notamment les pensions et les revenus de placement.
Vous devez néanmoins déclarer vos revenus correctement et fournir la preuve des impôts étrangers payés, le cas échéant.
📍 Pourquoi les expatriés à Madère devraient rechercher un soutien local
LUMIÈRE SUR NOS si vous payez des impôts au Portugal Ce n'est qu'un début. Le statut de résident, les règles relatives aux revenus étrangers et les lois foncières locales influencent le montant de l'impôt dû et permettent d'éviter les pénalités.
C'est là que travailler avec experts locaux entre. À Madeira Corporate Services, nous sommes spécialisés dans l'aide aux expatriés et aux professionnels internationaux :
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- Naviguer dans les stratégies NHR et post-NHR
- Se conformer à toutes les lois fiscales portugaises
✅ Payez-vous des impôts au Portugal ? Conclusion
Alors, payez-vous des impôts au Portugal En tant qu'étranger ? Absolument, mais le montant et les modalités dépendent de votre statut de résident, de vos revenus et de leur provenance.
Avant de faire de Madère votre maison ou d’investir dans l’immobilier, prenez le temps de planifier votre stratégie fiscale avec des experts locaux qui comprennent les règles et comment les faire fonctionner pour vous.
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La fondation de Madeira Corporate Services remonte à 1996. MCS a commencé comme prestataire de services aux entreprises au sein du Madeira International Business Center et est rapidement devenue une société de gestion leader… En savoir plus
