Portugalin UBO-rekisteri (Beneficial Owners) on Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 III luvun täytäntöönpano.
Portugalilaisten yritysten on tunnistettava UBO:t eli ne henkilöt, jotka joka tapauksessa hallitsevat tehokkaasti. ”
UBO-yritysten tunnistetiedot julkistetaan osittain julkisesti saatavilla olevan tietokannan kautta, joka sisältää tunnistetiedot henkilöstä tai henkilöistä, jotka suoraan tai välillisesti omistavat tai tosiasiallisesti hallitsevat portugalilaisia kauppayhtiöitä ja muita tämän rekisteröinnin alaisia yhteisöjä.
Direktiivi on selkeä eikä jätä mahdollisuutta kiertää tavoitetta "antaa kasvot ja nimi" kaiken takana olevalle kapitalistille. investointi rakennetta.
Aloittavien yritysten perustamisasiakirjoissa on mainittava luonnolliset henkilöt, jotka omistavat suoraan tai välillisesti osakkeita. Kaikista UBO:ita koskevista muutoksista ilmoitetaan Institute of Registries and Notaryesille (IRN) 15 päivän kuluessa.
IRN:n käytettävissä olevien UBO:n tietojen tulee sisältää:
- koko nimi;
- syntymäaika;
- syntymäpaikka;
- kansallisuus tai kansallisuudet;
- pysyvän asuinpaikan täydellinen osoite, mukaan lukien maa;
- henkilöllisyystodistusten tiedot;
- TIN-tunnus tarvittaessa; ja
- jos kyseessä on ulkomaan kansalainen, sen valtion tai valtioiden toimivaltaisten viranomaisten myöntämä TIN-tunnus tai vastaava numero; ja yhteyssähköpostiosoite, jos sellainen on.
Jos yritys ei pidä UBO-tunnisterekisteriä ajan tasalla, se rikkoo sakkoa 1,000 50,000 eurosta XNUMX XNUMX euroon.
Lisäksi, kunnes raportointivelvoitteet on täytetty, asianomaisia yrityksiä kielletään:
- vuoden voiton jakaminen; tai
- voittojen edistäminen vuoden aikana; ja
- saada tukea Euroopan rakenne- ja investointirahastoista sekä julkisista varoista.
IRN:lle ilmoitettujen julkisten online-rekisteröintitietojen lisäksi seuraavat julkiset tahot voivat päästä käsiksi:
- vero- ja tulliviranomainen;
- Vakuutus- ja eläkerahastojen valvontaviranomainen;
- Portugalin keskuspankki, arvopaperimarkkinakomissio (CMVM);
- valtiovarainministeriö;
- työ-, solidaarisuus- ja sosiaaliturvaministeriön yleinen tarkastusvirasto;
- Portugalin matkailun sääntely- ja tarkastuspalvelu, IP;
- Institute of Public Markets, Real Estate and Construction, IP (IMPIC, IP); ja
- elintarvike- ja talousturvallisuusviranomainen (ASAE).
Kaikki edellä mainitut valvontaelimet voivat lisäksi lain nojalla käsitellä ja yhdistää tietoja rahanpesun ja terrorismin rahoituksen ehkäisemiseksi ja torjumiseksi.
Direktiivi (EU) 2015 / 849 Euroopan parlamentin ja neuvoston päätös tekee lopun liikesalaisuuksista Euroopan unionissa. Tavoitteena on rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunta.
Miguel Pinto-Correia hänellä on kansainvälisen talouden ja Eurooppa-opintojen maisterin tutkinto ISEG – Lisbon School of Economics & Managementista ja kandidaatin tutkinto taloustieteessä Nova School of Business and Economicsista. Hän on ekonomistijärjestön (Ordem dos Economistas) pysyvä jäsen… Lue lisää
