¿Mudarse a Portugal es una buena idea? Muchos extranjeros y expatriados parecen pensar que sí, y obtienen la residencia permanente en territorio portugués. Por ejemplo, el número de ciudadanos estadounidenses que se mudan a Portugal ha aumentado un 239% desde 2017, y hay una buena razón para esta tendencia. Portugal se clasificó como el tercer país más seguro del mundo en 2022. El país ofrece un estilo de vida atractivo a un costo un 42% más bajo que EE. UU.
Las leyes fiscales portuguesas se encuentran entre las más generosas de Europa. Estas disposiciones benefician significativamente a las personas con un alto patrimonio. Los tipos impositivos del impuesto sobre la renta de 2024 aumentan del 14.5 % al 48 %. Los no residentes pagan un tipo fijo del 25 % sobre sus ingresos de origen portugués.
En este artículo, se analiza por qué Portugal es un imán para los expatriados. Aprenderá sobre el entorno fiscal, los beneficios del estilo de vida y los pasos financieros esenciales para planificar su aventura en Portugal de manera eficaz.
¿Es una buena idea mudarse a Portugal?
Entendiendo el panorama fiscal de Portugal en 2025
El gobierno portugués ha ajustado su sistema tributario para 2025. Los tramos del impuesto sobre la renta aumentarán un 4.6% para proteger a los contribuyentes de la inflación.
El sistema fiscal incluye ahora nueve tramos de renta progresivos. Estos tipos empiezan en el 13% para rentas de hasta 8,059 euros y llegan al 48% para rentas superiores a 83,697 euros. La deducción específica del contribuyente ha aumentado de 4,104 euros a aproximadamente 4,462.35 euros, lo que contribuye a reducir su carga fiscal.
Madeira destaca por su competitivo tipo impositivo del 14.7% para el impuesto de sociedades, que supera el tipo impositivo estándar del 20% de Portugal continental. Las pequeñas y medianas empresas de Madeira pueden beneficiarse de un tipo impositivo del 11.9% sobre sus primeros 50,000 € de ingresos imponibles.
Los gobiernos Programa IFICI+, que reemplaza INH 2.0, permite a los profesionales que cumplen los requisitos pagar una tasa impositiva fija del 20 % durante un máximo de 10 años. Este programa está dirigido a trabajadores altamente calificados, como profesores, científicos e investigadores.
Los jóvenes profesionales de 35 años pueden beneficiarse de ventajas fiscales que duran 10 años. Estas ventajas tienen un límite de 28,009.03 € e incluyen la exención total de impuestos en el primer año. A continuación, las exenciones disminuyen gradualmente: 75 % de descuento durante los años 2 a 4, 50 % durante los años 5 a 7 y 25 % durante los años 8 a 10.
Calidad de vida vs. beneficios fiscales
Además de los beneficios fiscales, Portugal ofrece excelentes beneficios en términos de calidad de vida: la vida cuesta un 36% menos que en Estados Unidos y los precios de la vivienda son un 73% más baratos.
El sistema sanitario brilla aquí. Portugal ocupa el puesto 21.º a nivel mundial en cuanto a calidad de la atención sanitaria, por encima del Reino Unido, Irlanda y España. sistema de salud publico (SNS) ofrece atención médica gratuita o de bajo costo. Esto difiere de lo que ocurre en EE. UU., donde un seguro médico simple cuesta aproximadamente $477 mensuales.
La educación portuguesa muestra resultados notables, con una tasa de alfabetización simple del 99.44%. Los niños reciben educación pública gratuita hasta los 18 años y pueden pasar de la escuela primaria a la universidad. La vida laboral aquí tiene un ritmo diferente:
- La gente toma descansos de dos horas para el almuerzo.
- A todo el mundo le encanta pasar el rato después del trabajo.
- La gente acoge con agrado la vida al aire libre
Las cifras cuentan una gran historia: el 85% de los expatriados adoran su vida en Portugal, incluso con su relajado ritmo diario. El país ocupa el séptimo puesto a nivel mundial en mediciones de calidad de vida, y el 7% de los expatriados se sienten seguros aquí. Muchos estadounidenses consideran que mudarse aquí tiene sentido, aunque los salarios sean más bajos porque los costos de vida son mucho más bajos.
Planificación financiera para su mudanza
Un éxito mudarse a Portugal o la isla de Madeira exige una planificación financiera bien pensada. residencia tributaria El estado se activa después de 183 días en Portugal o antes si establece un hogar permanente.
Las inversiones inmobiliarias en Portugal están sujetas a varios impuestos:
- El impuesto de transferencia (IMT) varía entre el 0% y el 8% para propiedades residenciales
- El impuesto anual sobre bienes inmuebles (IMI) se sitúa entre el 0.3% y el 0.8%
- El impuesto sobre el patrimonio (AIMI) se aplica a propiedades con un valor superior a 600,000 €
- El impuesto de timbre se cobra el 0.8% del valor de la compra
Su estrategia de inversión requiere una planificación cuidadosa. Los residentes portugueses pagan un impuesto fijo del 28 % sobre los intereses y los ingresos por inversiones. Cuando se estructuran correctamente, algunas inversiones de capital ofrecen mejores beneficios fiscales.
Los ingresos por pensiones requieren una planificación exhaustiva. Portugal grava la mayoría de los ingresos por pensiones extranjeras una vez que se establece la residencia. Las pensiones públicas (las recibidas en lugar de trabajos anteriores como funcionario, militar, diplomático, etc.) siguen estando sujetas a impuestos en su país de origen. Las pensiones privadas de los ciudadanos estadounidenses pueden estar sujetas a impuestos en ambos países, pero se aplicarán créditos fiscales que eliminan la doble imposición en virtud del tratado fiscal.
La planificación patrimonial merece una atención especial. Portugal cobra un impuesto de timbre del 10% sobre los bienes heredados, aunque los cónyuges y los descendientes normalmente no pagan. Los ciudadanos estadounidenses necesitan un cuidado especial con la planificación patrimonial transfronteriza, ya que el impuesto de sucesiones estadounidense se aplica independientemente de su estatus de residencia en Portugal.
¿Mudarse a Portugal es una buena idea? La conclusión
Portugal es un destino atractivo para los expatriados que buscan ventajas fiscales y una mejor calidad de vida. Los profesionales altamente cualificados y los jubilados encuentran atractivo este país mediterráneo por sus tipos impositivos progresivos y programas especiales como el IFICI+ (al momento de redactar este artículo, todavía está pendiente la legislación regulatoria para su implementación).
La isla de Madeira ofrece fantásticas oportunidades con su tasa impositiva corporativa del 14.7 % y beneficios para pequeñas empresas. Esta región autónoma ofrece los mismos beneficios de estilo de vida que Portugal continental. Encontrará una excelente atención médica, educación de calidad, costos de vida más bajos e incentivos fiscales adicionales.
Mudarse a Portugal requiere una buena planificación financiera, pero los beneficios valen la pena. El costo de vida es más bajo aquí. La cobertura sanitaria completa del país y sus altos índices de seguridad lo hacen perfecto para personas dispuestas a aceptar nuevas ideas.
Sus circunstancias y objetivos específicos determinarán si esta mudanza es adecuada para usted. Comprender las implicaciones fiscales, las inversiones inmobiliarias y los acuerdos de pensiones le ayudará a realizar una transición sin problemas. Muchas historias de éxito de expatriados en Portugal, especialmente en Madeira, demuestran por qué este hermoso país sigue siendo una de las mejores opciones para la reubicación internacional.
Preguntas Frecuentes
P1. ¿Cuáles son las principales ventajas fiscales para los expatriados que se muden a Portugal en 2025? Portugal ofrece un sistema de impuesto sobre la renta progresivo con tasas que van del 13 % al 48 %. El programa IFICI+ (también conocido como NHR 2.0) ofrece una tasa impositiva fija del 20 % sobre los ingresos profesionales elegibles durante un máximo de 10 años. Además, los jóvenes profesionales mayores de 35 años pueden beneficiarse de importantes exenciones fiscales durante 10 años.
P2. ¿Cómo se compara el coste de vida en Portugal con el de Estados Unidos? El coste de vida en Portugal es aproximadamente un 36% más bajo que en Estados Unidos. Además, los costes de la vivienda son especialmente atractivos, sobre todo para los ciudadanos estadounidenses, ya que son un 73% más asequibles. Esta diferencia significativa permite a los expatriados mantener una alta calidad de vida y reducir los gastos.
P3. ¿Cuáles son los beneficios de atención médica para expatriados en Portugal? Portugal ocupa el puesto 21 a nivel mundial en materia de rendimiento sanitario, superando al Reino Unido y España. El sistema público de salud (SNS) ofrece a los residentes atención médica gratuita o a un coste reducido, una ventaja significativa en comparación con los altos costes del seguro médico en países como Estados Unidos.
P4. ¿Existen incentivos fiscales especiales para las empresas en determinadas regiones de Portugal? Sí, Madeira ofrece ventajas fiscales únicas para las empresas. El tipo impositivo del impuesto de sociedades en Madeira es del 14.7 %, inferior al tipo impositivo estándar del 20 % en Portugal continental. Las pequeñas y medianas empresas de Madeira también se benefician de un tipo impositivo del 11.9 % sobre sus primeros 50,000 XNUMX € de ingresos imponibles.
P5. ¿Qué deben tener en cuenta los expatriados al planificar sus finanzas para mudarse a Portugal? Expats Deben comprender su estatus de residente fiscal, que generalmente se aplica después de 183 días en Portugal. También deben conocer los impuestos relacionados con la propiedad, incluido el impuesto sobre transmisiones patrimoniales (IMT), el impuesto anual sobre la propiedad (IMI) y el impuesto sobre el patrimonio (AIMI) para propiedades de alto valor. Además, la planificación de pensiones y de sucesiones transfronterizas es crucial para una transición financiera sin problemas.
La información contenida en esta publicación de blog, “¿Mudarse a Portugal es una buena idea?” es solo para fines informativos generales y no constituye asesoramiento legal, financiero o asesoría tributariaSi bien nuestro objetivo es garantizar la precisión y actualidad del contenido, las leyes y regulaciones fiscales en Portugal están sujetas a cambios frecuentes y las interpretaciones pueden variar según las circunstancias individuales. Se recomienda a los lectores que consulten con nuestro equipo Antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada en este artículo, el contenido de este documento no pretende crear, ni constituye, una relación profesional-cliente. Rechazamos cualquier responsabilidad por errores u omisiones en este material y por cualquier acción o decisión tomada basada en la información proporcionada.
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