Относно Данъци за чужденци в Португалия, трябва да разбирате основни правила и процедури, за да спазвате изискванията и да се възползвате максимално от финансовото си положение. Този „наръчник“ за 2025 г. предоставя важни прозрения за Емигранти от Мадейра, което ще ви помогне уверено да се ориентирате в сложния данъчен пейзаж на Португалия. В Madeira Corporate Services, ние предлагаме професионални съвети, които да ви помогнат да управлявате данъчните си задължения ефективно и законно.
Преглед на данъците в Португалия за чужденци през 2025 г.
Когато станете данъчен резидент в Португалия — обикновено като прекарате повече от 183 дни в страната на календарна година или поддържате обичайно местожителство там — подлежите на данъчно облагане върху световен доход.
Ето какво трябва да знаят емигрантите Данъците в Португалия за чужденци:
- Данък върху личните доходи (IRS): Варира от 14.5% до 48%, с допълнителни данъци за солидарност за лицата с високи доходи.
- Корпоративен данък (IRC): Стандартната ставка е 20%, като се предлагат намалени ставки в Автономна област Мадейра и допълнително намалени цени в рамките на Международния бизнес център на Мадейра (MIBC) при определени условия.
- Данък добавена стойност (IVA): Стандартната ставка на ДДС е 23%, с намалени ставки за стоки и услуги от първа необходимост и общи по-ниски ставки в автономния регион Мадейра.
- Данък сгради: Включва IMI (годишен общински данък) и IMT (данък върху прехвърлянето на собственост).
- Данъци върху богатството и наследството: Португалия няма общ данък върху богатството или наследството между близки членове на семейството, но може да се прилага гербов налог.
- Данък върху капиталовите печалби: Капиталовите печалби от продажба на португалски имоти и други активи се облагат с данък, въпреки че може да се прилагат изключения за основно жилище.
Режимът на IFICI и други данъчни стимули за емигранти
За квалифицирани специалисти, новото Fiscal Incentivo à Investigação Científica e Inovação (IFICI) Режимът замества по-стари данъчни облекчения като NHR (статут на непостоянно пребиваващ).
Под IFICI, някои професионалисти могат да се възползват от:
- Фиксирана данъчна ставка от 20% върху доходи от португалски произход, отговарящи на условията.
- Изключения за определени видове чуждестранни доходи са налични при определени условия.
- Петгодишен срок за допустимост, предлагащ значителни данъчни облекчения за отговарящите на условията лица.
Мадейра предлага и специфични регионални данъчни облекчения чрез своя Международен бизнес център, който е предназначен да привлича чуждестранни инвестиции и квалифицирани жители.
Ключови данъчни срокове и изисквания в Португалия
Чужденците трябва да спазват стриктни срокове за докладване, за да избегнат санкции:
- Данъчна декларация за доходи на физически лица от IRS между 1 април и 30 юни 202 г. Плащане на данък върху доходите на физическите лица след уведомление за оценка
- Подаване на ДДС декларации (ако е приложимо) – месечно или тримесечно
- ИМИ (Общински данък) Плащане май и ноември (или на вноски, в зависимост от сумите)
Неспазването на тези срокове може да доведе до значителни глоби и лихви, поради което е силно препоръчително да се обърнете към професионална помощ.
Често срещани клопки за чужденците, които се ориентират в данъчната система на Португалия
При управление Данъците в Португалия за чужденци, избягвайте тези често срещани грешки:
- Нерегистриране за данъчни цели: Липса на получаване на NIF (Número de Identificação Fiscal) веднага след преместване.
- Неразбиране на правилата за пребиваване: Ако приемем, че сте нерезидент, въпреки че сте превишили прага от 183 дни.
- Неправилно деклариране на чуждестранни доходи: Португалия изисква пълно разкриване на глобалния доход, освен ако не се прилагат изключения.
- Невъзползване от наличните стимули: Пропускане на възможности за спестяване по данъчните схеми на IFICI или Мадейра.
- „Направи си сам“ подходи към сложни данъчни въпроси: Опитът за обработка на данъчни декларации без разбиране на многопластовите разпоредби на Португалия може да доведе до скъпоструващи грешки.
Как Madeira Corporate Services Подкрепя емигрантите при спазване на данъчните изисквания
At Madeira Corporate Services, ние сме специализирани в подкрепа на емигранти чрез:
- Данъчно планиране и стратегия: Помагаме ви да минимизирате задълженията си законно.
- Подкрепа за регистрация и пребиваване: Ще ви напътстваме през регистрацията в NIF, кандидатстването за пребиваване и административните стъпки.
- Помощ при подаване на документи: Подготовка и подаване на данъчни декларации и други задължителни документи.
- Корпоративно структуриране: Подпомагане на предприемачи и инвеститори при оптимизиране на структурите за бизнес данъци съгласно португалското законодателство.
- Професионално правно направление: Гарантиране, че надлежно лицензирани португалски адвокати предоставят необходимите правни услуги в пълно съответствие с националните разпоредби.
Нашият екип отдадени данъчни и правни специалисти с над 25 години международен опит, познава специфичните предизвикателства на емигрантите, особено в Португалия данъци за чужденци, особено тези, които живеят в Мадейра.
Основаването на Madeira Corporate Services датира от 1996г. MCS стартира като корпоративен доставчик на услуги в международния бизнес център Мадейра и бързо се превърна във водеща управляваща компания... Прочети повече
