Ако наскоро сте се преместили в Португалия, важно е да разберете данъците, с които ще се сблъскате като експат съгласно данъчната спогодба Португалия – САЩ. Добрата новина е, че вашата данъчна ситуация трябва да е доста проста, ако сте гражданин на САЩ. Въпреки това, въпреки че може да изглежда лесно на теория, действителният процес на подаване на вашите данъци може да бъде малко сложен.
Тази статия ще обхване видовете данъци, които се прилагат за доходите, спечелени от емигранти от САЩ, живеещи в Португалия. Също така ще предоставим съвети как да се подготвите за подаването им, защото дори най-простите данъчни формуляри могат да ви плашат, ако не сте запознати с тях!
Какво е пребиваващ чужденец, емигрант или непребиваващ чужденец?
За да разберете правилата за данъчно облагане на емигрантите в САЩ, трябва да знаете разликата между пребиваващ, емигрант и чужденец, който не пребивава в страната.
Пребиваващ чужденец няма американско гражданство, но живее в Съединените щати за продължителен период (183 дни или повече). IRS облага с данък световния доход на пребиваващ чужденец. Те могат също така да приспадат разходите си за жилище в чужбина от данъците върху доходите си.
Емигрант е избрал да живее и работи в страна, различна от тази, в която пребивава законно. Това включва хора, които са се отказали от зелената си карта, за да живеят в чужбина. Експатриантът подлежи на двойно данъчно облагане, тъй като той все още се облага с данъци и от двете страни – в този случай Португалия и Америка – в зависимост от това къде прекарва по-голямата част от времето си през всяка данъчна година. От 2017 г. беше по-лесно за някои бивши американци, живеещи в чужбина, като им позволиха две години, преди да бъдат обозначени като „емигранти“, стига да не попадат в никоя друга категория, като например „личности с високо нетно състояние“ или притежаващи $300k+ физически активи в чужбина.
Чуждестранните лица не живеят в границите на САЩ, но могат да притежават имущество там, което трябва да бъде декларирано, ако стойността му надвишава законовия лимит в който и да е момент от вашата данъчна година (в щата).
Плащане на данъци в Португалия
Когато плащате данъци в Португалия, може да се изненадате колко лесен може да бъде процесът. Ако сте американски гражданин, живеещ в чужбина, вашите данъчни задължения в САЩ може да се различават от тези на американски гражданин, живеещ в Щатите. Заради това, чужденци трябва да разберат как финансовото им състояние се отразява на преместването в чужбина и как трябва да подават данъци в Португалия.
Въпреки че трябва да се имат предвид няколко фактора, когато подавате данъци от чужбина (като например дали доходът ви е спечелен във или извън Португалия), това ръководство ще ви помогне да платите вашите федерални данъци върху доходите на САЩ.
Данъчна спогодба Португалия – САЩ
Не сте задължени да плащате данъци върху доходите си от португалски произход в САЩ. Това е така, защото Съединените щати и Португалия имат двустранно данъчно споразумение. Договорът предвижда, че няма да бъдете облагани с данък в нито една държава върху вашите заплати, заплати, бакшиши и други компенсации от португалски източник, ако сте служител на американска компания, която има постоянен обект в Португалия, или ако живея в Португалия за 183 дни или повече през последователен период от 12 месеца.
Освен това, ако сте самостоятелно заето лице (на свободна практика) и живеете в Португалия 183 дни или повече през всеки 12-месечен период, съгласно договора със Съединените щати, няма да трябва да плащате данък в САЩ върху печалбите от самостоятелна заетост или професионални дейности, придобити, докато живеят извън САЩ, при условие че са ефективно свързани с чуждестранни бизнес дейности, извършвани от дадено лице чрез едно или повече фиксирани места на дейност извън тяхната страна на пребиваване, в която се извършват такива услуги. Това включва работа, извършена онлайн чрез цифрови платформи като Upwork и Fiverr, стига тези платформи да могат да се считат за фиксирани места на дейност съгласно местното законодателство.
Данъчни ставки в Португалия
Данъци върху доходи, получени извън Португалия от експати в Португалия
Ако сте САЩ емигрант, живеещ в Португалия и печелите доходи извън Португалия, може да се наложи да плащате данъци. Данъчното законодателство на САЩ ви позволява да изключите до определен доход, придобит в чужбина, от вашата данъчна декларация в САЩ на година от всички държави заедно.
Въпреки това, ако превишите законовия лимит или не го използвате докрай и искате да платите някои данъци върху остатъка от дохода си, придобит в чужбина, на по-ниска ставка от тази, която би се прилагала обратно в САЩ, можете да го направите.
Данъци върху социалноосигурителни доходи от експати в Португалия
Социалноосигурителните обезщетения се облагат със същата ставка като вашата заплата, но не по-висока от 52%. Тази сума се определя чрез умножаване на процент от общия платен социалноосигурителен данък по вашата доходна група. Португалското правителство също предлага програма за отстъпки, за да върне парите на емигранта.
Въпреки че Португалия има по-ниски данъчни ставки, трябва да се възползвате от данъчното споразумение.
Ако сте гражданин на САЩ, живеещ в Португалия и искате да избегнете двойното данъчно облагане, трябва да сте сигурни, че доходите ви не се облагат два пъти. Данъчно споразумение между САЩ и Португалия помага да се предотврати това. Договорът позволява обмен на информация между двете страни, така че те да могат да събират своите данъци върху доходите, получени в страната, в която са получени.
В крайна сметка смяната на вашето данъчно местопребиваване е значително начинание, което изисква от вас да направите големи промени в живота. Въпреки това, ако сте обмисляли да се преместите в чужбина и да станете дигитален номад, може да ви се стори по-лесно, отколкото сте предполагали, с помощта на експерти като Greenback Expat Tax Services. В крайна сметка много хора са го направили успешно, без да се налага да пускат корени в Португалия или другаде.
Заключение
Професионалните, експертни съвети са от решаващо значение при планирането и управлението на вашите финанси, особено ако има възможни трансгранични юрисдикции и езикови проблеми, които трябва да се вземат предвид.
Португалските закони за данъчно облагане и наследяване се различават забележително от тези в други страни. Понякога те могат да работят във ваша лична полза, но в други случаи може и да не са. Само чрез извършване на пълен анализ на вашата ситуация и внимателно планиране можете да се чувствате уверени в постигането на баланс, който най-добре отговаря на вашите интереси и интересите на вашето семейство.
At MCS, ние разбираме, че всеки е различен и е важно вашият съветник да разбира вас, вашите обстоятелства, вашите дългосрочни цели и вашите нужди от паричен поток. Отделяме време, за да ви опознаем и ще отговорим на всичките ви въпроси, свързани с инвестиране, спестяване и пенсионно планиране, така че да можем да предоставим наистина индивидуална услуга.
Основаването на Madeira Corporate Services датира от 1996г. MCS стартира като корпоративен доставчик на услуги в международния бизнес център Мадейра и бързо се превърна във водеща управляваща компания... Прочети повече
