UBO-ların (Benefisiar Sahiblərin) Portuqaliya Reyestri Avropa Parlamentinin və Şuranın 2015/849 saylı Direktivinin (Aİ) III Fəslinin köçürülməsidir.
Portuqaliya şirkətləri UBO-ları, yəni istənilən halda onların effektiv nəzarətinə malik olan şəxsləri müəyyən etməlidirlər. ”
UBO-ların identifikasiyası, Portuqaliya ticarət şirkətlərinə və bu qeydiyyata məruz qalan digər qurumlara birbaşa və ya dolayısı ilə sahib olan və ya faktiki olaraq nəzarət edən şəxs və ya şəxslərin identifikasiya elementlərini özündə əks etdirən, qismən açıq olan məlumat bazası vasitəsilə açıqlanır.
Direktiv aydındır və hər hansı kapitalistə “sifət və ad vermək” məqsədindən yayınmağa imkan vermir. investisiya strukturu.
Yeni başlayanlar üçün onların təsis sənədlərində birbaşa və ya dolayısı ilə səhmlərə sahib olan fiziki şəxslər göstərilməlidir. UBO-larla bağlı hər hansı dəyişiklik 15 gün ərzində Reyestrlər və Notariuslar İnstitutuna (İRN) məlumat verilir.
IRN üçün mövcud olan UBO məlumatı aşağıdakıları əhatə etməlidir:
- tam adı;
- Doğum tarixi;
- Doğum yeri;
- milliyyət və ya millətlər;
- daimi yaşayış yerinin tam ünvanı, o cümlədən ölkə;
- şəxsiyyəti təsdiq edən sənəd məlumatları;
- VÖEN, lazım olduqda; və
- əcnəbi vətəndaşa münasibətdə, dövlətin və ya dövlətin səlahiyyətli orqanları tərəfindən onların vətəndaşlığı və ya ekvivalent nömrələri tərəfindən verilmiş VÖEN; və əgər varsa, əlaqə e-poçt ünvanı.
Şirkətin UBO identifikasiya reyestrini yeni saxlamaması 1,000 avrodan 50,000 avroya qədər cərimənin pozulmasını təşkil edir.
Bundan əlavə, hesabat öhdəlikləri yerinə yetirilənə qədər müvafiq şirkətlərə aşağıdakılar qadağandır:
- il üzrə mənfəətin bölüşdürülməsi; və ya
- il ərzində mənfəətin artırılması; və
- Avropa struktur və investisiya və ictimai fondlarından dəstək almaq imkanı.
IRN-ə bildirilən onlayn ictimai qeydiyyat məlumatlarına əlavə olaraq, aşağıdakı ictimai qurumlar tərəfindən əldə edilə bilər:
- Vergi və Gömrük orqanı;
- sığorta və pensiya fondlarına nəzarət orqanı;
- Portuqaliya Bankı, Qiymətli Kağızlar Bazarı Komissiyası (CMVM);
- Baş Maliyyə Müfəttişliyi;
- Əmək, Həmrəylik və Sosial Müdafiə Nazirliyinin Baş Müfəttişliyi;
- Portuqaliyanın Turizm Tənzimləmə və Təftiş Xidməti, IP;
- İctimai Bazarlar, Daşınmaz Əmlak və Tikinti İnstitutu, ƏM (IMPIC, IP); və
- Qida və İqtisadi Təhlükəsizlik Təşkilatı (ASAE).
Bundan əlavə, yuxarıda qeyd olunan bütün nəzarət orqanları qanuna uyğun olaraq, çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinin qarşısının alınması və onunla mübarizə məqsədi ilə məlumatları emal edə və bir-biri ilə əlaqələndirə bilər.
Direktiv (AB) 2015 / 849 Avropa Parlamenti və Şura Avropa İttifaqında biznes sirrinə son qoyur. Məqsəd: çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə.
Miguel Pinto-Correia ISEG – Lissabon İqtisadiyyat və İdarəetmə Məktəbindən Beynəlxalq İqtisadiyyat və Avropa Tədqiqatları üzrə Magistr dərəcəsinə və Nova Biznes və İqtisadiyyat Məktəbindən İqtisadiyyat üzrə bakalavr dərəcəsinə malikdir. O, İqtisadçılar Ordeninin (Ordem dos Economistas) daimi üzvüdür... Daha çox oxu
